Вниманию коллег предлагается обработка для смены учетной политики по НДФЛ.
(При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный = Ложь) с 01.01.2016 года.
Возможно, кому-то она поможет хоть частично решить проблемы с подготовкой отчета 6-НДФЛ.
Обращаю внимание коллег, до начала текущего года учетная политика останется прежней (при начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный = Истина), поэтому после снятия этого флага перепроводить документы до 01.01.2016 года будет нельзя.
Обработка писалась под конфигурацию <Зарплата и кадры бюджетного учереждения> ред. 1.
Но желающие, думаю, с легкостью адаптируют её для использования в конфигурации <Зарплата и управление персоналом>.
Порядок работы с обработкой следующий:
1. Регистр <НДФЛРасчетыСБюджетом>. Текущий год.
1. Выбираем НДФЛ за 2016 год.
2. Удаляем НДФЛ (Удержанный) за 2016 год.
3. После удаления, сворачиваем таблицу, чтобы убедиться в том, что НДФЛ (Удержанного) нет.
2. Регистр <НДФЛРасчетыСБюджетом>. За 15 лет до текущего года.
1. Выбираем НДФЛ за последние 15 лет до начала текущего года.
2. Создаем корректировку регистров накопления (чтобы вывести в <0> сальдо по регистру на начало текущего года.
(НДФЛ Исчисленный = НДФЛ Удержанный). В данном случае подразумевается, что отчет 2-НДФЛ за 2015 год был сдан без задолженности и переплаты (НДФЛ_Исчисленный = НДФЛ_Удержанный = НДФЛ_Перечисленный), в противном случае понадобится ручная правка созданных корректировок.
3. После создания корректировки, перезаполнив таблицу и свернув её, можно убедиться, что Исчисленный = Удержанному.
3. Регистр <РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ>. Текущий год.
1. Выбираем записи по текущему году из регистра <РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ>.
2. Удаляем строки, порожденные НЕ ведомостями и НЕ перечислениями.
3. Сворачивая таблицу, можно проверить полученный результат.
Регистраторами могут являться документы: ВедомостьВБанк; ВедомостьВКассу;
ПеречислениеНДФЛвБюджет.
4. Регистр <РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ>. За 15 лет до текущего года.
1. Выбираем записи за последние 15 лет, до начала текущего года, из регистра <РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ>.
2. Создаем корректировку регистров накопления (чтобы вывести в <0> сальдо по регистру на начало года). Аналогично подразумевается, что 2-НДФЛ за 2015 год сдан ровно (НДФЛ_Исчисленный = НДФЛ_Удержанный = НДФЛ_Перечисленный), в противном случае понадобится ручная правка созданных корректировок.
3. Перезаполняя и сворачивая таблицу, можно проверить полученный результат. Сальдо за предыдущие периоды (за 15 лет до текущего года) должно быть равно <0>.
5. Перепроведение ведомостей за 2016 год. После смены учетной политики по учету НДФЛ.
1. <Сервис> - <Параметры учета> - <Расчет зарплаты>. Снимаем флаг <При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный>.
2. Выбираем проведенные документы видов: <Ведомость в банк>; <Ведомость в кассу> за 2016 год.
3. Отменяем проведение отобранных документов и проводим их вновь, без повторного отбора.
В результате этого должны быть порождены записи по НДФЛ (Удержанному), в соответствии с новой учетной политикой по учету НДФЛ.
Возможно, после использования обработки нужно будет часть документов перепровести, перенеся их на нужные Вам даты.
