Формирование резерва по сомнительным долгам с учетом валютных счетов

17.10.17

Функциональные - Бюджетирование и планирование

Обработка формирует резервы по сомнительным долгам с учетом валютных счетов учета.

Скачать исходный код

Наименование Файл Версия Размер
Формирование резерва по сомнительным долгам с учетом валютных счетов:
.epf 19,10Kb
26
.epf 19,10Kb 26 Скачать

Тестирование на Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.46.16)

Обработка состоит из трех вкладок:

  1. Акт инвентаризации (печатные формы Приказ, Акт инв-и).

Формируется акт инвентаризации задолженности по счетам 62.01, 62.31, 76.06 в разрезе контрагентов и документов реализации (реализация товаров, услуг) с условием задолженности более 45 дней. Срок оплаты установлен в договоре с контрагентом. На основании полученного списка пользователем отбираются документы (в разрезе контрагентов) по которым будут сформированы резервы по сомнительным долгам. Для удобства использования поученного акта инвентаризации задолженности установить чек боксы «Выбрать все» и «Отменить все» по всем документам, а также относительно каждого контрагента.    

  1. Проверка оплат и ранее сформированных резервов. Кнопка «Проверить оплаты». Слева список документов реализации по которым в прошедшем квартале произошли оплаты и сумма возможного резерва изменилась. Справа список документов реализации, по которым возможно доначисление резерва. Пользователь выбирает документы справа, на которые надо перераспределить резерв по оплаченным документам реализации. При нажатии кнопки «ПЕРЕЗАЧЕТ» происходит формирование операции с рапределением:

Дебет

Кредит

Сумма

63

Контрагент 1

Договор

63

Контрагент оплатил

Договор

 

63

Контрагент 2

Договор

63

Контрагент оплатил

Договор

 

63

Контрагент 3

Договор

63

Контрагент оплатил

Договор

 

Распределяется согласно отмеченного списка методом выбора полной возможной суммы доначисления.

Необходимо соблюдение следующих условий:

А) Сумма оплаченных документов (СОД)  < суммы новых резервов (СНР). Перераспределение по выбранным документам новых резервов согласно выбора пользователя.

Б) СОД=СНР.

Перераспределение по всем документам новых резервов.

В) СОД>СНР, перераспределить только на сумму новых резервов

  1. Доначисление/списание резерва.

 При  нажатии кнопки «сформировать резервы» происходит

А) Расчет максимально возможной суммы формируемых резервов. При этом сумма создаваемого резерва по сомнительным долгам не может превышать 10 % от выручки отчетного (налогового) периода (нарастающим итогом - 1 кв., 6 мес., 9 мес., год), определяемой в соответствии со статьей 249 настоящего Кодекса  без учета НДС.

- Кредитовые обороты по счету 90.01 – Дт обороты по 90.03 (НДС)

Т.е. необходимо выполнение условия:

10%*(кт 90.01-дт 90.03)

Б) Расчет всей возможной суммы просроченной задолженности (задолженность рассчитывается по остаткам 63 счета с учетом операции из п.2):

1) по сомнительной задолженности со сроком возникновения свыше 90 календарных дней - в сумму создаваемого резерва включается полная сумма выявленной на основании инвентаризации задолженности; - 90+1 день; с НДС

2) по сомнительной задолженности со сроком возникновения от 45 до 90 календарных дней (включительно) - в сумму резерва включается 50 процентов от суммы выявленной на основании инвентаризации задолженности;  - 45 день до 90 дней вкл.; с НДС

3) по сомнительной задолженности со сроком возникновения до 45 дней - не увеличивает сумму создаваемого резерва.  – 44 дней и менее.

В) Сопоставление Максимально Возможной Суммы (МВС) и Всей Возможной Суммы (ВВС). Если выполняется условие МВС>=ВВС, то вся ВВС списывается в резервы, если  МВС<ВВС, то рассчитывается коэффициент списания (КС)  КС=МВС/ВВС.

Г) При этом сумма вновь создаваемого по результатам инвентаризации резерва должна быть скорректирована на сумму остатка резерва предыдущего отчетного (налогового) периода- минус оборот ДТ63 — КТ 62 в течение отчетного квартала (в разрезе документов реализации)

В случае, если сумма вновь создаваемого по результатам инвентаризации резерва (ВСР) меньше, чем сумма остатка резерва (ОР) предыдущего отчетного (налогового) периода минус оборот ДТ63 — КТ 62 в течение отчетного квартала, разница подлежит включению в состав внереализационных доходов (если произошла, например, оплата долга) налогоплательщика в текущем отчетном (налоговом) периоде. ,- т.е. если ВСP<(ОР-обороты (Дт63-Кт62)), то разница включается в Внереал.доход

Дт 63  -                    Кт 91.01

Контрагент              Резерв по сомнительным долгам

Договор

документ

В случае, если сумма вновь создаваемого по результатам инвентаризации резерва больше, чем сумма остатка резерва (ОР) предыдущего отчетного (налогового) периода минус оборот ДТ63 — КТ 62 в течение отчетного квартала, разница подлежит включению во внереализационные расходы в текущем отчетном (налоговом) периоде.

т.е. если ВСP>(ОР-обороты (Дт63-Кт62)), то разница включается в Внереал.расход

Дт 91.02          -         Кт 63 Резерв по с.д. Контрагент  Договор Документ

МВС- максимально возможная сумма резерва (порог 10% выручки)

ВВС- вся возможная сумма резерва

ОР – остаток резерва (по документу)

ВСР – вновь созданный резерв (по документу)

 

  1. Решение о формировании  резерва по с.д. в следующем календарном году (налоговом периоде) – данное решение принимается при формировании резерва в 4 кв. текущего года :

Возможен выбор:

- продолжать формировать резерв по с.д.

Галка активна, алгоритм фрмирования резерва в 4 кв. не меняется.

 

 - не формировать резерв по с.д.

Галка не активна, резерв полностью восстанавливается  на 31.12.год.

Формируется проводка по всем документам:

ДТ                                                   КТ

63                                                     91

Контрагент                                      Резерв по сомнительным долгам

Договор

Документ

  1. Формирование печатных форм: Приказ о проведении инвент-и, Акт ИНВ,
 

Справка-расчет резервов по сомнительным долгам (налоговый учет) за МЕСЯЦ, ПЕРИОД – по образу из 1С.

 

 

обработка резерв по сомнительным долгам.

См. также

Автоматический заказ поставщику в 1С: загрузка прайсов и анализ цен поставщиков для УТ 10.3, УТ 11, КА2, УНФ, УПП, ERP, Розница 2

Бюджетирование и планирование Оптовая торговля Розничная торговля Логистика, склад и ТМЦ Анализ продаж Платформа 1С v7.7 Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Беларусь Украина Россия Казахстан Управленческий учет Платные (руб)

Система управления запасами для 1С помогает работать с запасами правильно: автоматически рассчитывает потребность и делает заказ поставщику, загружает прайсы, перемещает товары по филиалам, анализирует продажи и позволяет управлять ассортиментом.

28500 руб.

21.04.2017    91919    116    40    

204

ФинОфис - контроль и управление финансами

Бюджетирование и планирование Управляемые формы Конфигурации 1cv8 Россия Управленческий учет Платные (руб)

«ФинОфис» - программный продукт для автоматизации бюджетирования, казначейства, консолидации данных и настройки бизнес-процессов в 1С.

20000 руб.

20.12.2017    49919    15    7    

85

ФинОфис (модуль Табула)

Бюджетирование и планирование Платформа 1С v8.3 Управляемые формы Конфигурации 1cv8 Платные (руб)

Табула – это табличный редактор с формулами, разработанный на платформе 1С. Табула обеспечивает простоту создания таблиц, ранее доступную лишь в Excel.

25000 руб.

26.02.2019    100623    85    106    

217

ФинОфис (модуль Консолидатор)

Бюджетирование и планирование Платформа 1С v8.3 Конфигурации 1cv8 Платные (руб)

Консолидатор – это автоматизация сбора и конвертации данных для бюджетирования, составления консолидированной отчетности и задач управленческого учета. Консолидатор загружает данные из внутренних и внешних источников. В основе Консолидатора проверенный временем алгоритм, снаружи удобный интерфейс.

25000 руб.

19.11.2019    25491    16    2    

38

ФинОфис (модуль Казначей)

Бюджетирование и планирование Платформа 1С v8.3 Конфигурации 1cv8 Платные (руб)

Казначей – модуль для работы с заявками на оплату, прогнозами поступлений денег, платежным календарем. Казначей включает функционал работы с лимитами по статьям ДС и согласованием Заявок на оплату.

25000 руб.

10.04.2020    21331    10    12    

35

1С:Деньги 8

Бюджетирование и планирование Платформа 1С v8.3 Домашние учет и финансы Управленческий учет Платные (руб)

Программа "1С:Деньги 8", выпущенная на современной технологической платформе "1С:Предприятие 8", предназначена для учета, анализа и управления личными или семейными финансами. Она проста в освоении и не требует от пользователей специальных навыков работы на компьютере.

660 руб.

01.02.2017    18857    64    0    

70

Бюджетирование УПП, пример успешного внедрения

Бюджетирование и планирование Производство готовой продукции (работ, услуг) Бюджетный учет Платформа 1С v8.3 1С:Управление производственным предприятием Аудит и бухгалтерские услуги, юриспруденция 1С:Франчайзи, автоматизация бизнеса Россия Бюджетный учет Управленческий учет Платные (руб)

Выгрузка из УПП бюджетов, статей бюджетов, статей оборотов по бюджетам (с шаблонами проводок), источников для получения фактических данных и расчетов по модели бюджетирования. Данный опыт значительно упростит внедрение блока бюджетирования в УПП.

7200 руб.

02.07.2015    39645    12    5    

25
Комментарии
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. tk7 18.06.21 12:33 Сейчас в теме
В тексте публикации упоминаются печатные формы.
Скачал обработку, и к сожалению обнаружил что никаких печатных форм на самом деле не формируется.
2. TMFGROUP 10.12.21 14:05 Сейчас в теме
Описание ниже не соотвествует работе обработки
Оставьте свое сообщение