Финансовая дисциплина без издержек
Для кого это решение
Программа создана для финансовых директоров — а также для руководителей и собственников, выполняющих эту роль. Она решает задачу наведения финансовой дисциплины в компании по цене в десятки, а то и сотни раз ниже типовых решений для управленческого учета.
Как работает решение
Система резервирует все денежные средства компании под строго определённые цели — зарплата, дивиденды, обновление оборудования и др. Это исключает несогласованные траты и обеспечивает прозрачность финансовых обязательств.
Программа помогает собственникам и финансовым руководителям контролировать распределение средств ещё на этапе планирования, предотвращая конфликты между операционными и стратегическими расходами. Это простой и экономичный способ внедрить управленческий учет даже в небольшой компании.
Возможности программного продукта
Резервирование денежных средств по целевому назначению
Контроль целей расходования
- •В любой момент видно, на какие цели можно потратить имеющиеся средства
- •Учитываются все потребности бизнеса, включая отложенные (замена оборудования и др.)
- •Не требуется выделять центры финансовой ответственности
- •Не нужно устанавливать планы и бюджеты по центрам
Минимальные затраты на ведение
- •Достаточно определить норму резервирования от денежных поступлений
- •Затраты на ведение системы минимальны, но продукт не позволяет составить платежный календарь
Обеспечение прибыльности
- •Обеспечивает заданный уровень прибыльности бизнеса за счёт установления определённого уровня дивидендных выплат
Учёт рисков банкротства
- •Учитывает риск потери всех денежных средств
- •Реализуется через резервы на непредвиденные расходы
- •Резервы задаются как цели расходования (статьи бюджета)
Учёт специфики деятельности
- •Разные нормы резервирования для разных видов деятельности. Примеры: розничные и оптовые продажи, производство, монтаж, ТО
- •Нормы устанавливаются отдельно для каждой деятельности
Решение проблемы кассовых разрывов
- •Требует внешних инструментов: платежный календарь в 1С:БП (ограниченно)
- •Или использование узкоспециализированного ПО
- •Или ведение календаря в Excel
- •Или создание дополнительной цели — резерв на кассовые разрывы
Настройка управленческого учета денежных средств
1. Включение учета по целям (статьям бюджета)
Ведение управленческого учета денежных средств по целям их использования осуществляется путем установления для каждой статьи движения денежных средств определенных статей бюджета. Для включения этого функционала в 1С "Бухгалтерия предприятия" выполните следующие действия в интерфейсе расширения:
2. Установка даты начала учета
Требуется установить дату, с которой начинается ведение управленческого учета. Изменения в документах, проведенные до этой даты, не повлияют на показатели учета.
3. Учет начальных остатков
Если на дату начала ведения учета в системе уже есть остатки денежных средств, для них необходимо вручную установить соответствующие статьи бюджета (цели расходования).
4. Привязка статей бюджетов к движениям
Далее необходимо установить статьи бюджетов (цели расходования) для статей поступлений и выбытий денежных средств.
Для поступлений обычно устанавливается несколько статей бюджета, чтобы резервировать поступившую сумму для финансирования будущих расходов в определенных процентных соотношениях.
Для выплат, как правило, устанавливается одна соответствующая статья бюджета, по которой отражаются фактические расходы.
Для удобства можно задать распределения по умолчанию, которые будут автоматически применяться к новым статьям движения денежных средств.
5. Документы и отчеты
Для корректировки планов в расширении предусмотрен документ «Перенос между статьями бюджета», позволяющий перераспределять средства с одной цели расходования на другую.
Для анализа доступен отчет «Остатки и обороты по статьям бюджета», который показывает зарезервированные и фактически израсходованные суммы на любую дату.
6. Важные особенности учета
Учет депозитов: Для возможности резервирования средств на депозитах необходимо в учетной политике предусмотреть их отражение на субсчете 55.03 «Депозитные счета». Учет по статьям движения для счета 58 «Финансовые вложения» в данном решении не реализован.
Внутренние перемещения: Движения денежных средств внутри компании (между кассой, счетами, депозитами) не влияют на суммы, зарезервированные по статьям бюджета. Система учета не ограничивает вас в проведении таких операций.
Технические требования
1С:Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, релизы 3.0.160.16
1С:Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, релизы 3.0.160.16где требуется аудит загружаемых разработок
Остались вопросы?
Для получения дополнительной информации и помощи в настройке модуля под нужды вашего бизнеса — оставьте заявку
Проверено на следующих конфигурациях и релизах:
- Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, релизы 3.0.160.16
