После перехода с КА 1.1 было обнаружено, что в КА 2.4 нет возможности частичного принятия НДС к вычету и попадания его в «Книгу покупок». Есть два варианта:
- Полностью принимаем счет – фактуру к вычету
- Блокируем счет – фактуру
Для частичного отражения, было разработано расширение в котором расположен документ, отдаленно напоминающий документ «Формирование записей книги покупок» из КА 1.1.
Документ находится в обработки «Помощник по учету НДС», подсистемы «Финансовый результат и контроллинг». Сам документ называется «Частичное принятие НДС к вычету» и находится в блоке «Прочие операции».
Работа со списком документа, схожа по работе с другими документами этого блока.
Форма документа выглядит следующим образом
В данной форме необходимо указать организацию и период, за который необходимо сформировать записи. Далее нажимаем кнопку «Заполнить», после чего заполняется табличная часть. Она берет обороты по регистру НДС предъявленный за выбранный период и также остатки на начало периода.
В заполненной табличной части можно подкорректировать данные по суммам, после проведения документа, делаются движения по регистру бухгалтерии «Хозрасчетный», регистру «НДС покупки» – которые потом идут в книгу покупок и закрывается «НДС предъявленный» на указанные суммы – если сумма была указана частично, то документ подтянется в следующем периоде. Заблокированные счета-фактуры не учитываются.
Основная проблема заключается в том, что незаблокированные документы изначально делают все необходимые движения. Если счет-фактура попадает в документ, то движения счетов-фактур очищаются по регистру «НДС покупки» - полностью, регистр «НДС предъявленный» по расходу и регистр бухгалтерии «Хозрасчетный» по 19 счету. Эти модифицированные проводки соответственно делаются новым документом.
Имеется отчет, который показывает содержимое регистра «НДС покупки» для анализа по периоду и организации.
Теперь изменим сумму НДС, которую хотим принять по выделенной строке с 793 506.36 на 500 000
И посмотрим, что получилось в книге покупок
Остатки по не принятому НДС будут подтянуты в следующем периоде.
Тестировалось на релизе КА2.4.7.90.
