Голубицкий Сергей | Партнёр | BG Group

«Управление быстрыми изменениями или простые советы руководителям компаний»

1. В качестве пролога, или Определяемся с понятиями - Определяем что изменять; - Характеристики объекта; - Сроки; - Кто Заказчик, а кто Исполнитель; 2. Вы как руководитель должны хотеть - Заинтересованность руководителя компании; - Формальность или желание перемен; 3. Назначить крайнего... или буйного - Назначение РП - Определение полномочий, функций, ответственности. 4. Изложите свой великий замысел на бумаге - Описание Заказчиком с РП хотелок автоматизации; - Ограничение времени и объёмов документа. 5. Лучше меньше, да работающее - Дробите большие задачи; - Каждый блок должен давать работающий результат; - Лучше быть спринтером, чем марафонцем 6. Внедрение. Все довольны? Ничего не работает! - После автоматизации кто-то получает блага, а кому-то - доп.нагрузка; - Мотивация недовольных; 7. Документируем. Или все забудут, как это работает - Не забываем описывать новый функционал; - Ограничиваем время и объёмы; - Для правильных компаний – не забыть про документирование программного кода 8. Выбираем следующую ступеньку - Что автоматизируем дальше? - Принципы те же! 9. Эпилог - Кайдзен - основа постоянных изменений; - Основной посыл: маленькими частями с функционалом, который приносит пользу.

Оборотно-сальдовая ведомость по счету с учетом СТОРНО

Отчеты - Бухгалтерские

Стандартная ОСВ по счету, раздельно учитывающая положительные и отрицательные составляющие оборотов.

В бухгалтерском учете невозможно обойтись без операций сторнирования. Цели использования операций сторно (проводок с отрицательной суммой) могут быть разными: корректировки, исправления, возвраты и т.п.

Ввод сторно не нарушает оборотов счета. Например, имея проводку поступления товара от 01.01.14:

Д 41.1 К 60.1 на сумму 1000,

Мы можем скорректировать поступление, например 03.01.14

Д 41.1 К 60.1 на сумму -100.

Таким образом, оборот за январь по дебету счета 41.1 будет равен 900. Именно так он буден отображаться во всех отчетах.

Однако операции сторно достаточно сложно отследить в бухгалтерских отчетах.

Для облегчения анализа оборотов счета с учетом сторно был разработан предлагаемый отчет. Он представляет из себя стандартный отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», где обороты распределяются по колонкам: Дебет(+)/Дебет(-) и Кредит(+)/Кредит(-).

В колонки (+) попадают только проводки на положительную сумму(количество/вал. Сумму), в (-) только отрицательные проводки.

Для нашего примера, оборот за январь по дебету счета 41.1 будет отражен как дебет(+) = 1000 и Дебет(-)=100.

 

Следует иметь ввиду, что производительность данного отчета ниже, чем стандартной ОСВ по счету.

На рисунках представлены обороты по счету 41.1, сформированные стандартной ОСВ и данным отчетом.

 

 

Ограничения:

- Итоги по оборотам +/- вычисляются только в разрезе аналитики. Для итогов по субсчетам и общих итогов выводятся обычные итоги по дебету/кредиту.

- Вывод обороты +/- по валютным суммам пока не реализован.

 

Ввиду универсальности отчета, не исключено возникновение проблем по некоторым комбинациям счетов и аналитики. При необходимости, сообщайте.

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
Файл отчета
.ert 237,00Kb
13.03.14
7
.ert 237,00Kb 7 Скачать

См. также

Комментарии
1. Илья (husky) 5 10.03.15 11:40 Сейчас в теме
2. Сергей Коробейников (Sergey1CSpb) 97 10.03.15 15:18 Сейчас в теме
(1) husky, Может, где-то и есть. Я пока не писал)
Оставьте свое сообщение