Решение предназначено для автоматизации учета операций по приобретению и реализации лома черных и цветных металлов, макулатуры и других товаров, по которым НДС исчисляется покупателем (налоговым агентом) в соответствии с п. 8 ст. 161 НК РФ.
Комплект состоит из внешней обработки и расширения конфигурации. Подключение расширения не является обязательным — обработка может использоваться и без него. Расширение предназначено для повышения удобства работы пользователей.
При первом запуске обработки автоматически создается новое субконто «Документы расчетов с контрагентами» для счета 76.НА. Дополнительная аналитика используется при формировании бухгалтерских проводок и обеспечивает корректный учет расчетов по операциям налогового агента.
При подключении расширения в документах «Поступление (акты, накладные, УПД)» и «Реализация (акты, накладные, УПД)» стандартное поле «Комментарий» дополняется возможностью выбора комментария из заранее подготовленного списка. Это позволяет быстро отметить документы, которые необходимо обработать, не вводя текст вручную.
Для обработки документов достаточно выбрать комментарий «НДС исчисляется налоговым агентом» либо указать любой комментарий, содержащий слово «агент». Обработка анализирует документы за выбранный период и выполняет изменения только для тех документов, в комментарии которых присутствует слово «агент». Остальные документы остаются без изменений.
Для документов реализации обработка автоматически переводит операцию в режим «Налог исчисляет покупатель», создает или корректирует счет-фактуру выданный, устанавливает необходимые коды вида операции и формирует движения по регистрам НДС.
Для документов поступления обработка использует созданное субконто счета 76.НА, формирует необходимые бухгалтерские проводки, создает или корректирует счет-фактуру полученный, автоматически создает документ «Отражение начисления НДС», формирует записи в книге продаж и книге покупок, а также все необходимые движения по регистрам НДС.
В результате пользователь получает полностью подготовленные документы, соответствующие требованиям учета операций налогового агента, без ручной корректировки проводок, счетов-фактур и регистров учета. Решение значительно сокращает время подготовки документов и обеспечивает корректное формирование декларации по НДС.
Проверено на следующих конфигурациях и релизах:
- Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, релизы 3.0.200.23, 3.0.199.13, 3.0.198.19, 3.0.198.15, 3.0.197.22, 3.0.196.21, 3.0.195.40, 3.0.195.36, 3.0.194.23, 3.0.193.19, 3.0.192.20, 3.0.191.41, 3.0.191.38, 3.0.190.25
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт