ФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ ВОЗМОЖНОСТИ ПРОДУКТА
Отраслевое решение "1С:Предприятие 8. Ломбард КОРП" автоматизирует учет операций, осуществляемых ломбардом, включая прием имущества в залог, его оценку, хранение, реализацию, предоставление займов, учет и оформление залоговых билетов и т.д., обеспечивает ведение бухгалтерского и налогового учета и подготовку регламентированной отчетности по РСБУ и ОСБУ.
В решении "1С:Ломбард КОРП" реализован функционал, обеспечивающий:
- учет хозяйственных операций по отраслевым стандартам бухгалтерского учета (ОСБУ) Банка России;
- учет хозяйственных операций по РСБУ (на переходный период);
- учет операций по предоставлению займов под залог имущества;
- учет операций оформления и учета залоговых билетов;
- проведение оценки имущества;
- расширенное описание характеристик залогового имущества;
- учет операций по хранению, инвентаризации и реализации залогового имущества;
- формирование финансовой, регламентированной и управленческой отчетности;
- обеспечение проверки контрагентов в целях противодействия отмыванию денег и финансирования терроризма (ПОД/ФТ);
- подготовку отчетности в формате XBRL;
- проверку отчетов в формате XBRL и поддержку таксономий Банка России для ломбардов;
- актуальность поддерживаемых форм при изменении Банком России отраслевых стандартов бухгалтерской отчетности и таксономии XBRL.
В конфигурации "Ломбард КОРП" реализован учет хозяйственных операций по отраслевым стандартам бухгалтерского учета (ОСБУ) Банка России и по РСБУ, что обеспечивает комфортные условия ведения учета в переходный период и облегчает переход на ЕПС.
Конфигурация "Ломбард КОРП" обеспечивает автоматическое создание лицевых счетов, обладает гибкой настройкой правил формирования лицевых счетов, обеспечивает закрытие парных счетов, балансовый расчет отложенных налоговых активов (ОНА) и отложенных налоговых обязательств (ОНО), закрытие периода по НДС, закрытие года по новым стандартам с учетом событий после отчетной даты (СПОД), формирование регламентированной отчетности, ведение учета в соответствии с нормативными документами Банка России для некредитных финансовых организаций.
Продукт обладает функциональными возможностями для подготовки отчетности в формате XBRL и поддержки таксономий Банка России для ломбардов, при этом обеспечивая актуальность поддерживаемых форм при изменении Банком России отраслевых стандартов бухгалтерской отчетности и таксономии XBRL.
Конфигурация "Ломбард КОРП" реализует стандартную методологию учета в некредитных финансовых организациях в соответствии с документами:
- Положение Банка России от 2 сентября 2015 года № 486-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения";
- Положение Банка России от 2 сентября 2015 года № 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций";
- Положение Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях";
- Положение Банка России от 1 октября 2015 года № 493-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями операций по выдаче (размещению) денежных средств по договорам займа и договорам банковского вклада";
- Положение Банка России от 4 сентября 2015 года № 490-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов некредитными финансовыми организациями", налоговым кодексом РФ, другими законодательными и нормативными актами, регламентирующими деятельность некредитных финансовых организаций в Российской Федерации.
- Федеральный закон 196-ФЗ от 19.07.2007 "О ломбардах";
- Федеральный закон 353-ФЗ от 21.12.2013 "О потребительском кредите (займе)";
- Федеральный закон 115-ФЗ от 07.08.2001 "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
- Указание Банка России 3240-У от 23.04.2014 "О табличной форме индивидуальных условий договора потребительского кредита (займа)";
- Указание Банка России 3249-У от 29.04.2014 "О порядке определения Банком России категорий потребительских кредитов (займов) и о порядке ежеквартального расчета и опубликования среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа)";
- Указание Банка России 4263-У от 13.01.2017 "О сроках и порядке составления и представления некредитными финансовыми организациями в Банк России отчетности об операциях с денежными средствами";
- Указание Банка России 3927-У от 30.12.2015 "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности ломбарда и отчет о персональном составе руководящих органов ломбарда";
- Указание Банка России 4600-У от 03.11.2017 "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета".
Подсистемы "1С:Ломбард КОРП"
В дополнение к возможностям конфигураций "Бухгалтерия некредитной финансовой организации" и "Бухгалтерия предприятия" конфигурация "Ломбард КОРП" содержит следующие подсистемы:
- Учет НФО (ломбардов);
- Отчетность НФО (ломбардов);
- Операционная деятельность;
- Учет займов и залогов;
- Учет БСО (бланков строгой отчетности);
- Хранение и обработку информации по залоговому имуществу;
- Проверка контрагентов на соответствие со 115-ФЗ (ПОД/ФТ);
- Отчетность XBRL.
Операции оформления и учета БСО
Залоговый билет (бланк строгой отчетности) – первичный документ, выдаваемый при залоге имущества в ломбард. Бланк "Залоговый билет" содержит информацию о заемщике, закладываемом имуществе, оценочной стоимости, сумме займа, а также об условиях займа и сроках его предоставления, составляется в двух экземплярах, один выдается залогодателю (заемщику), а второй остается в ломбарде.
В решении "1С:Ломбард КОРП" залоговый билет учитывается как бланк строгой отчетности (БСО). Обеспечивается учет этих бланков при их поступлении, хранении и инвентаризации, перемещении и списании.
В конфигурации "Ломбард КОРП" для оперативного управления и контролем за БСО имеются гибкие механизм получения отчетов по состояниям бланков, позволяющие получить точную информацию и сформировать различные виды отчета, в т.ч. с отражением сведений по конкретному бланку и серии.
Для удобства работы в конфигурации "Ломбард КОРП" используются гибкие механизмы подбора БСО, позволяющие сократить время при интенсивном обращении залогодателей — клиентов ломбарда.
Выдача и возврат займов, учет операций по залогу, начисление процентов
Для регистрации операций займа, когда ломбард берет в залог имущество, а залогодатель получает сумму залога, используется единый универсальный документ "Выдача займов, получение залога".
Решение позволяет выполнять гибкие расчеты условий займа и процентной ставки, учитывать дополнительные консультационные или информационные услуги при оформлении и выдаче займов.
Расчет ежемесячных начислений процентов по договорам займа выполняется в разрезе каждого договора займа как при учете по РСБУ,
так и по отраслевым стандартам бухгалтерского учета (ОСБУ), в соответствии с нормативными документами Банка России.
Конфигурация "Ломбард КОРП" предоставляет возможность при необходимости провести операции по изменению условий договора займа (срока займа, схемы начисления процентов по займу), переоформить договор и рассчитать новую процентную ставку по займу. В конфигурации введены специальные документы по оформлению перезалога имущества и внесения изменений в условия договора займа.
Для оформления в учете операций по прекращению обязательств по договору займа и возврату залогового имущества залогодателю в решении "1С:Ломбард КОРП" используется единый механизм, который позволяет автоматизировать заполнение новых документов и устанавливать четкие причинно–следственные связи между ними, позволяя видеть все документы от "Выдача займов, получение залога" до документа "Возврат займа".
Учет операций с залоговым имуществом
Залог (залоговое имущество) является способом обеспечения исполнения обязательств заемщика. Залог в виде имущества, являющегося собственностью залогодателя, передается на хранение заимодавцу и служит гарантией погашения займа.
В решении "1С:Ломбард КОРП" реализованы следующие функциональные возможности, позволяющие:
- хранить описания предметов залога, в том числе фотографии имущества;
- вести учет залогового имущества и его свойства;
- обеспечить хранение информации по условиям страхования имущества;
- выполнять генерацию штрих-кодов принимаемого к учету залогового имущества и сохранять уникальность в идентификации имущества;
- вести учет по операциям перемещения и инвентаризации имущества;
- выполнять реализацию залогового имущества.
Проведение оценки имущества
С целью упрощения процесса оценки имущества в конфигурацию "Ломбард КОРП" включены предопределенные сведения в справочники и модули, содержащие наиболее типичные и часто встречающиеся данные о характеристиках изделий.
Для проведения расчетов реализован настраиваемый калькулятор условий займа
и включены механизмы обработки информации по драгоценным металлам.
Проверка контрагентов в соответствии с Законодательством Российской Федерации
Для выполнения требований Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" № 115-ФЗ от 07.08.2001 в решении "1С:Ломбард КОРП" предусмотрена возможность проведения сверки контрагентов по спискам, формируемым Федеральным агентством Росфинмониторинг.
В конфигурацию "Ломбард КОРП" включены такие операции как:
- загрузка списка лиц, причастных к экстремистской деятельности и терроризму;
- проверка физических лиц по спискам;
- фиксация и запись результатов проверки;
- хранение истории проверки.
В решении обеспечивается разграничение доступа к данным проверки.
Подготовка отчетности в формате XBRL
Исполнение требований Банка России по переводу некредитных финансовых организаций (НФО) на единый план счетов (ЕПС) и отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ) предусматривает использование формата XBRL для подготовки и сдачи бухгалтерской и надзорной отчетности. В решении "1С:Ломбард КОРП" заложены возможности подготовки и сдачи отчетности по ОСБУ в формате XBRL.
Решение содержит процедуры, предназначенные для работы с таксономией XBRL, поступающей от Банка России, и формирования отчетности в формате XBRL, которые обеспечивают выполнение следующих функций:
- автоматическая загрузка актуальной таксономии XBRL с сайта Банка России;
- хранение загруженных таксономий по версиям их выпуска;
- ввод, просмотр и редактирование показателей;
- хранение загруженных показателей в разрезе точек входа, концептов, версий и пакетов загрузки;
- формирование отчетов в формате XBRL по загруженным показателям;
- выполнение проверки контрольных соотношений и условий на соответствие требований Банка России по формату и составу данных (валидация данных);
- запись и хранение рассчитанных показателей XBRL–отчетности и комплектов итоговых отчетных форм;
- компоновки и сбора данных отчетности в единый пакет для отправки в Банк России.
Учет и отчетность НФО
Решение "1С:Ломбард" сочетает в себе ведение учета хозяйственных операций по РСБУ и ОСБУ. Это обеспечивает плавный переход ломбардов к новым условиям ведения учета по нормативным документам Банка России и планом счетов для некредитных финансовых организаций.
В конфигурации "Ломбард КОРП" реализованы такие возможности, как:
- организация рабочего плана счетов и ведение учета в соответствии с учетной политикой по РСБУ и ОСБУ;
- ведение синтетического и аналитического учета на едином плане счетов с применением аналитических разрезов;
- формирование стандартной бухгалтерской отчетности по РСБУ и по ОСБУ;
- учет основных средств и нематериальных активов в соответствии с ОСБУ;
- учет взаиморасчетов с контрагентами и подотчетными лицами с применением парных счетов;
- контроль остатков на счетах и т.д.;
- ведение аналитического учета по обособленным подразделениям на счетах учета;
- формирование документа "Авизо" для передачи расходов между подразделениями;
- учет доходов и расходов, а также фактической прибыли по каждому обособленному подразделению;
- подготовка уведомления о контролируемых сделках.
СОСТАВ ПРОДУКТОВ, ВКЛЮЧАЮЩИХ КОНФИГУРАЦИЮ "ЛОМБАРД КОРП"
Продукт "1С:Предприятие 8. Ломбард КОРП" (артикул 4601546137432) включает в себя:
- Дистрибутивы:
- платформы "1С:Предприятие 8";
- конфигурации "Ломбард КОРП";
- DVD-выпуск ИТС ПРОФ;
- Комплект документации по платформе "1С:Предприятие 8";
- Комплект документации по конфигурации "Ломбард КОРП";
- Комплект документации по конфигурации "Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП";
- Купон на льготное сопровождение 1С:ИТС;
- Купон на льготное сопровождение по сервису 1С:ИТС Отраслевой 3-й Категории;
- Конверт с пин-кодами программной лицензии "1С:Предприятие 8.3" на 1 рабочее место;
- Конверт с пин-кодами программной лицензии конфигурации "Ломбард КОРП" на 1 рабочее место;
- Регистрационная карточка и лицензия на использование системы "1С:Предприятие 8", конфигурации "Ломбард КОРП" на одном рабочем месте;
- Пин-код для регистрации продукта на портале 1С:ИТС.
Продукт "1С:Предприятие 8. Ломбард КОРП. Электронная поставка" (артикул 2900001917407) включает в себя:
- Дистрибутивы:
- платформы "1С:Предприятие 8.3";
- конфигурации "Ломбард КОРП";
- Комплект документации по конфигурации "Ломбард КОРП" в электронном виде;
- Электронный купон на льготное сопровождение 1С:ИТС;
- Электронный купон на льготное сопровождение по сервису 1С:ИТС Отраслевой 3-й Категории;
- Пин-код программной лицензии "1С:Предприятие 8.3" на 1 рабочее место;
- Пин-код программной лицензии конфигурации "Ломбард КОРП"" на 1 рабочее место;
- Регистрационная карточка и лицензия на использование системы "1С:Предприятие 8", конфигурации "Ломбард КОРП" на одном рабочем месте;
- Пин-код для регистрации продукта на портале 1С:ИТС.
Конфигурация "Ломбард КОРП" является защищенной и содержит фрагменты кода, не подлежащие изменению пользователем. При этом реализован принцип максимальной открытости кода для обеспечения возможности адаптации продукта под нужды конечных пользователей.
Расширение количества автоматизированных рабочих мест осуществляется приобретением клиентских лицензий на платформу "1С:Предприятия 8" (на 1, 5, 10, 20, 50, 100, 300, 500 рабочих мест, версий КОРП) и клиентских лицензий "1С:Ломбард" (на 1, 5, 10, 20 и 50 рабочих мест).
Количество приобретаемых лицензий на использование конфигурации "Ломбард КОРП" и платформы "1С:Предприятие 8" определяется, исходя из потребности в максимальном количестве одновременно работающих пользователей с данной конфигурацией.
Для работы в варианте клиент-сервер необходимо приобрести лицензию на использование сервера "1С:Предприятие 8".
