Несколько слов про закрытие 20.01 в случае производства (43 счет)

15.07.14

Задачи пользователя - Закрытие периода

Анамнез: в БП 2.0 было такое...Было простое производство (отчет производства за смену) и реализация, как услуг, так и готовой продукции. И было всё прекрасно, всё закрывалось, но однажды перестало и никто не знал почему... Случай показателен двойной ошибкой пользователя, причем, первая ошибка компенсировала вторую...
Чудное диво видел, други. А было вот что.

В БП 2.0 случилось необыкновенное. Было простое производство на столько, что даже неловко как-то. Отчет производства за смену, да и всё. И было в компании нашей две любимых номенклатурных группу, "Рога и копыта" и "Копыта и рога" ...

Компания наша несла затраты, которые кидались на 20.01 разными привычными документами и затраты эти вешались все без исключение на номенклатурную группу "Рога и копыта". Особенно много сих затрат поступало документом Поступление Товаров и Услуг, но и другими так же оные поступали.

Но, чтобы жизнь не казалась сахаром, Готовая продукция формировалась Отчетом Производства за Смену (ОПС)  по номенклатурной группе "Копыта и Рога". А продавали готовую продукцию, чтобы жизнь опять же не казалась сахаром, разумеется по номенклатурной группе "Рога и копыта".  И, о чудо, так работало несколько лет (ну год точно). А потом взяло и сломалось, вопрос почему?

Вопрос вовсе не праздный и двоякий. Ведь, первое, работать не должно было - расхождение аналитики в производственных документах, документах формирования затрат и реализации - анафема из анафем. Все говорят, что так нельзя, ибо нельзя (и полностью правы). Но работало... И, второе, что, собственно погубило нашего Франкиштейна, почему вдруг перестало.

Сперва попробуем понять, почему работать сие не должно было. Всё очень просто. Вот выпустили мы, например, колбасу и ОПС сформировал проводку:

Дт 43 Кт 20.01 НГ  "Копыта и Рога". ПримернаяСуммаСебестоимости.

Почему примерная сумма? Дело в том, что на момент, когда мы сделали ОПС, мы еще не знали, какая будет  зарплата производственных рабочих, какие будут доп расходы, например, на аренду. Все эти "мелочи" узнаются в конце месяца и регламентной процедурой закрытия месяца присовокупляются к счету 43, корректируется себестоимость, так сказать. Но вот беда, и зарплата и аренда и вообще все затраты мыслимые и иные кидались на 20.01 по номенклатурной группе "Рога и Копыта", а затраты на ГП списывались с 20.01 по НГ "Копыта и Рога". Таким образом, закрытием месяца было решительно невозможно закрыть 20.01, ибо зависли остатки на 20.01 по НГ "Рога и Копыта", а 43 был сформирован в корреспонденции с 20.01 по НГ "Копыта и Рога". Ну нельзя же так!  Но работало, 20.01 закрывался....

Почему закрывался?

А потому, что для закрытия 20.01 важна реализация. И была же реализация ГП по НГ "Рога и Копыта" и вроде бы можно было бы закрыть. Но 20.01 в случае ГП должен сделать проводку:


Дт 43 Кт20.01 "Копыта и рога", а у нас нет остатка по копытам и рогам на 20.01, а есть только по рогам и копытам.

А оно работает и закрывает....

Так вот что было - была реализация какой-то услуги на "Рога и копыта". И закрывался 20.01 именно из-за того, что была такая реализация на "Рога и Копыта". При этом, себестоимость на 43 не трогалась вообще, то есть проводка Дт43 Кт 20.01 не делалась. При этом, на первый взгляд, было вполне корректное закрытие месяца.

Потом случилось страшное - не стало реализации услуги по НГ "Рога и копыта" и 20.01 благополучно перестал закрываться.

Уф... Собственно, всё. Изложил в путанно-сказительной форме, ибо по моему глубокому убеждению, эту историю нужно именно так и рассказывать. Ключик к разгадке (а бился я часа 2) стало то, что происходит при закрытии месяца с 20.01, если есть 43. Да, 43 должен измениться, увеличится. Если этого не происходит, значит, 20.01 закрывается на 90.02 (себестоимость продаж), а 43 при этом не меняется, то, значит есть вот такая прелесть с реализациями.

Надеюсь, мой опыт кому-то сослужит добрую службу.

и мой сайт, если что...

www.1c1c1c.ru



Закрытие 20.01

См. также

Анализ учета Закрытие периода Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Налог на прибыль НДС Платные (руб)

Каждый бухгалтер не раз сталкивался с требованием от налоговой инспекции пояснить расхождения в показателях декларации по Налогу на прибыль («Доходы от реализации» + «Внереализационные доходы») и налоговой базой по НДС за год. Являются ли ошибкой подобные расхождения? Как пояснить налоговой их причину? Отчет «Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях» для 1С (БП 3.0 ПРОФ и КОРП, КА 2, ЕRP) поможет найти все расхождения.

7200 руб.

21.10.2017    87771    303    172    

287

Закрытие периода Инструменты администратора БД Корректировка данных Бухгалтер Пользователь Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Расширение «Оперативное проведение» в 4 раза уменьшает время проведения документов и закрытия месяца. Является комплексным решением проблем 62 и 60 счетов. Оптимизирует проведение при включенной функциональной опции «Раздельный учет НДС». Используется в более 10 организациях уже 2 года. Совместимо с конфигурацией Бухгалтерия 3.0 (+КОРП).

14400 руб.

29.04.2020    32504    106    152    

73

Закрытие периода Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Управленческий учет Платные (руб)

В современных конфигурациях УТ 11, КА 2, ERP 2 и их аналогах присутствует механизм закрытия периода. Но при ошибках учета закрыть период корректно становится практически невозможно! Давайте попробуем разобраться, как можно устранить ошибки и закрыть корректно месяц!

18000 руб.

20.03.2018    73916    274    73    

301

Перенос данных 1C Файловый обмен (TXT, XML, DBF), FTP Анализ учета Системный администратор Программист Платформа 1С v8.3 Управляемые формы Конфигурации 1cv8 1С:Управление торговлей 11 Платные (руб)

Данная обработка позволит Вам легко и просто, а главное - быстро, выполнить сравнение данных между ЛЮБЫМИ базами (и РИБ, по правилам конвертаций) по контрольным суммам выбранных объектов баз 1С, работающих на платформах 8.3 и выше. Удобный и понятный интерфейс в виде "мастера". Высокая скорость сравнения достигается за счет специального алгоритма расчета контрольной суммы объекта/записи и сравнения по данным суммам объектов 2х баз через файл. Имеется возможность выбора реквизитов, по которым система будет сравнивать объекты. Сравнение количества записей в движениях документов, возможность сравнивать данные по правилам конвертации и не только! Выбор объектов конфигурации для КАЖДОГО узла в отдельности с индивидуальным отбором для каждого объекта конфигурации, работа с FTP, сохранение или загрузка настроек, сохранение или загрузка результата сравнения, регистрация на обмен объекта и его движений. (Обновление от 30.08.2024, версия 2.2-2.4)

19200 руб.

27.10.2017    42325    25    13    

43

Закрытие периода Оптовая торговля Розничная торговля Кассовые операции Учет доходов и расходов Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:CRM ПРОФ, КОРП Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Гостиничный бизнес Пищевая промышленность Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет ЕНВД ЕСХН ИП, ПБОЮЛ, КФХ Налог на прибыль НДС УСН Платные (руб)

Внешняя обработка для ведения в электронной форме КУДиР в 1С - книги учёта доходов и расходов для предприятий на УСН, ПСН, ЕСХН. Заполнение раздела 1 - "доходы и расходы" из журнала документов вашей ИБ (любой конфигурации 1С:Предприятие 8). Формирование отчета Кассовая книга КО-4 по данным раздела 1.

7788 руб.

15.03.2016    116928    288    157    

278

Взаиморасчеты Анализ учета Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Обработка позволяет сравнивать по документам и сверять по долгам покупателей и поставщиков между базами УНФ 1.6, УНФ 3.0 и Бухгалтерия 3.0,

6000 руб.

24.08.2022    6748    7    1    

10
Комментарии
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. mikhailovaew 127 16.07.14 09:20 Сейчас в теме
не знаю, кого как, а меня "сказительная" форма изложения вымораживает просто. Вы бы еще падонкафским языком изложили.
4. 1cspbru 200 17.07.14 13:01 Сейчас в теме
(1) mikhailovaew, ну вы же понимаете, писать подобные заметки - не моя обязанность. Писал по причине, что вот захотелось написать именно так и, в первую очередь, для того, чтобы не забылось. Если "вымораживает", не нужно себя насиловать и читать. Есть масса интересных книжек. И да, спасибо за совет, язык подонков - это мысль
2. Efimoff 129 16.07.14 09:24 Сейчас в теме
А главбух анализ счетов никогда не делал? Его не смущала проводка Дт 90.02.1 Кт 20?
tene; cleaner_it; +2 Ответить
5. 1cspbru 200 17.07.14 13:05 Сейчас в теме
(2) Efimoff, фишика в том, что проводка Дт 90.02.1 Кт 20 в общем нормальна, были реализации услуг. А докопаться до того, что проводка не по той номенклатурной группе - объективно не просто, тем более, что все долгие годы прекрасно работало... Для меня случай показателен тем, что пользователь очень часто оказывается прав. Да, закрывалось. Да, перестало. И любопытно, что в таких вот историях есть логика :)
3. gull22 103 16.07.14 13:08 Сейчас в теме
6. 1818694@mail.ru 02.03.18 11:26 Сейчас в теме
С данной проблемой боролась около года назад, убедить гл. бухгалтера мясоперерабатывающего комплекса уйти от основной номенклатурной группы оказалась для меня сложная задача, путем долгих убеждений а также демонстрации на копии базы заказчика. Одной из основных проблем "основной номенклатурной группы" отражение на себестоимость ГП при закрытии месяца.
Оставьте свое сообщение