Сравнение остатков на счетах 62.02 и 76.АВ (контроль НДС с авансов, БП 3.0)

28.04.26

Отчет предназначен для поиска неверно заполненных документов по авансам полученным и авансам зачтенным при расчете НДС. Для корректно заполненных документов выполняется правило: сальдо счета 62.02 х ставка НДС = сальдо счета 76.АВ. Поэтому поиск ошибок сводится к сравнению операций на этих счетах. Проблема только в том, что этих операций очень много, и это трудоемко. Данный отчет позволяет многократно снизить трудоемкость этой работы.

Файлы

ВНИМАНИЕ: Файлы из Базы знаний - это исходный код разработки. Это примеры решения задач, шаблоны, заготовки, "строительные материалы" для учетной системы. Файлы ориентированы на специалистов 1С, которые могут разобраться в коде и оптимизировать программу для запуска в базе данных. Гарантии работоспособности нет. Возврата нет. Технической поддержки нет.

Наименование	Скачано	Купить файл	По подписке PRO
Сравнение остатков на счетах 62.02 и 76.АВ (контроль НДС с авансов, БП 3.0): .erf 242,65Kb 29	29	3 000 руб. Купить	2 SM Скачать

Вы можете заказать платную доработку или адаптацию этой разработки под вашу конфигурацию на «Бирже заказов».

0% комиссии — оплата напрямую исполнителю;
Исполнители любого масштаба — от отдельных специалистов до команд под проект;
Прямой обмен контактами между заказчиком и исполнителем;
Безопасная сделка — при необходимости;
Рейтинги, кейсы и прозрачная система откликов.

Для корректно заполненных документов выполняется правило: сальдо сч 62.02 х ставка НДС = сальдо сч 76.АВ. Поэтому, поиск ошибок сводится к сравнению операций на этих счетах. Проблема только в том, что это очень трудоемко.

Для автоматизации этой работы данный отчет позволяет составить список проблемных документов и развернуть операции по ним с помощью карточки счета. Работа с отчетом выполняется в три действия. С помощью кнопки «По всем кратко» собирается сравнительная таблица по двум счетам в разрезе клиентов и выделяется разница, если она есть.

НДС будет определяться по дате образования аванса на сч 62.02, до 1 января 2026 г как 20%, а после как 22%. Сумма двух цифр будет сравниваться с 76 счетом. Строки с нулевой разницей нас не интересуют, поэтому можно сформировать данные с ключём "Только расхождения". Получится список проблемных клиентов. Далее мышкой выделить одну из проблемных строк (с ненулевой разницей)и нажать кнопку "По контрагенту". Итоговые цифры развернутся по документам. Список документов тоже можно сократить ключём "Только расхождения".

Теперь можно мышкой выделить проблемный документ (с ненулевой разницей)и нажать кнопку "Карточка Сч". Запустится стандартный отчет с установленными отборами по аналитикам. В нём видны все движения по данному документу. По какому счету формировать карточку, выбираем установкой флагов.

Отсюда по ссылке можно открыть нужный документ и штатно его редактировать.

Тестировался отчет в Бухгалтерии предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.60) на платформе 8.3 (8.3.20.1674), Версия КОРП.

Проверено на следующих конфигурациях и релизах:

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, релизы 3.0.195.40

Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт

Сравнение остатков Контроль НДС авансов

+11 –

См. также

«Отчет ГОЗ» для 1С:Бухгалтерия 3.0 версий ПРОФ и КОРП

Регламентированный учет и отчетность Анализ учета Бюджетный учет Бизнес-аналитик Бухгалтер Пользователь Руководитель проекта 1С:Предприятие 8 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Управленческий учет Платные (руб)

Расширение «Отчет ГОЗ» для 1С:Бухгалтерия 3.0 ПРОФ и КОРП позволяет автоматизировать ведение раздельного учета и подготовку отчетности для Торговых и Производственных организаций, участвующих в ГосОборонЗаказе. Эффективный инструмент ведения раздельного учета по гособоронзаказам для Торговых и Производственных компаний

97700 руб.

20.02.2024 10337 19 6

Infostart Dashboard: Монитор показателей, виджеты и дашборды в 1С 8.3

Работа с интерфейсом Анализ учета Мониторинг 1С:Предприятие 8 1С 8.3 1C:Бухгалтерия 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление холдингом 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:Управление нашей фирмой 3.0 1С:Управление торговлей 11 Платные (руб)

Создайте свой функциональный интерфейс в любой конфигурации 1С с помощью расширения Infostart Dashboard. Настраивайте панели виджетов с метриками, индикаторами и показателями на начальном экране. Узнайте возможность внедрения подсистемы у себя в конфигурации с помощью бесплатной обработки "Анализ внедрения подсистемы 1С Infostart Dashboard"!

31720 руб.

27.03.2025 88848 65 44

Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях 1С:БП 3.0 ПРОФ и КОРП/КА 2.5/ ЕRP2.5

Анализ учета Закрытие периода НДС 22% Бухгалтер 1С:Предприятие 8 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Налог на прибыль НДС Платные (руб)

Каждый бухгалтер не раз сталкивался с требованием от налоговой инспекции пояснить расхождения в показателях декларации по Налогу на прибыль («Доходы от реализации» + «Внереализационные доходы») и налоговой базой по НДС за год. Являются ли ошибкой подобные расхождения? Как пояснить налоговой их причину? Отчет «Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях» для 1С (БП 3.0 ПРОФ и КОРП, КА 2, ЕRP) поможет найти все расхождения.

11691 руб.

21.10.2017 101623 450 185

372

Расширенная проверка для 1С:Бухгалтерия 3.0: 45 видов доп. проверок

Регламентированный учет и отчетность Анализ учета Бизнес-аналитик Бухгалтер 1С:Предприятие 8 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Платные (руб)

Инструмент "Расширенная экспресс-проверка" можно использовать в дополнение к типовой проверке, он ответит на вопросы, всё ли у вас хорошо в учёте и готовы ли вы к сдаче отчётности

13237 руб.

19.11.2024 3997 23 1

Проверка НДФЛ нарастающим итогом по разным ставкам

Зарплата Печатные формы Анализ учета Бухгалтер 1С:Предприятие 8 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Бухгалтерский учет НДФЛ Платные (руб)

Обработка позволяет быстро проверить подоходный налог с учетом изменения ставок в базе. Анализирует расхождение между бухгалтерским и налоговым учетом

12200 руб.

15.10.2025 4184 5 26

Быстрые, точные и сложные отчеты без программирования и ручного труда.

Загрузка и выгрузка в Excel Регламентированный учет и отчетность Анализ учета БДР, БДДС Бизнес-аналитик Бухгалтер Пользователь 1С:Предприятие 8 1C:Бухгалтерия Платные (руб)

Инструмент является симбиозом базового функционала Excel с возможностью получения и использования данных 1С для конструирования произвольных отчетов. Область применения - от простого получения нескольких контрольных сумм по типу "Отчет руководителю", до составления сложных аналитических отчетов всех видов учета. быстрые, точные и сложные отчеты без программирования и ручного труда.

12200 руб.

08.02.2021 25118 17 78

Отчет по валовой прибыли от закупочных цен, без закрытия месяца

Анализ продаж Учет доходов и расходов Закрытие периода Анализ учета Системный администратор Программист Бизнес-аналитик Бухгалтер Пользователь Руководитель проекта 1С:Предприятие 8 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Россия Управленческий учет Платные (руб)

Отчет показывает валовую прибыль, не требуя закрытия месяца. Показатели выручки и количества полностью совпадают с показателями стандартного отчета. Плюс добавлены дополнительные показатели, которых нет в стандартном - процент наценки, средняя цена закупа, средняя цена продажи за период отчета. Себестоимость товаров рассчитывается исходя из цен закупа на дату продажи (предусмотрено три варианта сбора цен закупа). Учитывает упаковки, валюты, с/без НДС, поддерживает обе версии 2 и 2.5 ценообразования, отбор по сегментам, позволяет исключить продажи между собственными фирмами. Возможна адаптация под вашу конфигурацию

9760 руб.

25.02.2026 1249 5 2

Отчет "ABC-анализ" для 1С УТ 11, КА, ERP

Анализ учета Анализ продаж Бизнес-аналитик 1С:Предприятие 8 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Управленческий учет Платные (руб)

ABC-анализ — метод, позволяющий классифицировать ресурсы фирмы по степени их важности. Отличный отчет для анализа выручки и продаж! Может применяться в сфере деятельности любого предприятия. В его основе лежит принцип Парето — 20% усилий обеспечивают 80% результата.

6100 руб.

26.06.2022 16169 28 9

Комментарии

Подписаться на ответы Инфостарт бот

Свернуть все

1. Babinka 17.02.22 09:16 Сейчас в теме

Добрый день. Обработка подходит если ндс 10% и 20% и без НДС и 0%?

2. Novomir 113 17.02.22 19:27 Сейчас в теме

Нет, для отчета ндс жестко считается как 20% от полученного аванса. А разве бывает аванс без НДС?

3. Novomir 113 17.02.22 20:08 Сейчас в теме

Нередко на практике встречаются куда более сложные ситуации, когда полученный аванс невозможно отнести к определенным товарам, а значит, мы точно не знаем, по какой ставке будет производиться отгрузка — 10% или 18%. В таких случаях безопаснее НДС начислять по расчетной ставке 20/120 с указанием в гр. 1 счета-фактуры обобщенного наименования товаров (Письмо Минфина РФ от 06.03.2009 N 03-07-15/39).

Обратите внимание: если НДС с авансов рассчитывался исходя из того, что отгрузка пройдет с НДС 20%, а фактически отгрузили по ставке 10%, к вычету можно принять только тот НДС с аванса, который равен «отгруженному» налогу, т. е. начисленному по ставке 10%. Остаток НДС можно вернуть или зачесть в счет будущих платежей, подав уточненку (Письмо Минфина РФ от 08.11.2012 N 03-07-07/115).

Вот ссылка источник

4. marlin479206 18.04.22 11:24 Сейчас в теме

Спасибо за отчет! Помог найти ошибку, хорошее описание по работе с отчетом!

5. user1175788 03.11.22 12:26 Сейчас в теме

Жаль карточка счет не открывается(

7. user1175788 03.11.22 13:34 Сейчас в теме

(5) карточку поправил

Процедура Карточка(Команда)
	ИдСтроки=ЭтаФорма.Элементы.Остатки.ТекущаяСтрока; 
	СтрокаТБ = Объект.Остатки.НайтиПоИдентификатору(ИдСтроки);
	Субконто =СтрокаТБ.Субконто;
	//Если ВидСубконто(Субконто)="Контрагент" Тогда   
	//	Объект.Контрагент=Субконто;           
	//Иначе 
		Субконто=СтрокаТБ.Субконто;  
		Если ЭтаФорма.Счет76АВ=истина тогда
	       КарточкаСч("76.АВ",Субконто); 
	    КонецЕсли; 		
	    Если ЭтаФорма.Счет6202=истина тогда
	       КарточкаСч("62.02",Субконто); 
		КонецЕсли; 
	//КонецЕсли;	
КонецПроцедуры

Показать

6. user1175788 03.11.22 13:33 Сейчас в теме

Получается отчет проверяет только сальдо? а обороты если не сходятся он не увидит?
СФ авансы выписываются на каждый образовавшийся аванс, а с 62.02 это не всегда идет.
надеялся что такое проверит. но похоже нет(

8. user1175788 03.11.22 14:31 Сейчас в теме

(6)

переделал по оборотам. в целом норм. спасибо за идею.
p.s. не понятно зачем расшифровка если есть карточка.

9. Novomir 113 03.11.22 17:47 Сейчас в теме

Не сразу понял о чем речь. В преамбуле было: "проверяем правило: сальдо счета 62.02 х ставка НДС = сальдо счета 76.АВ". Если сальдо сошлись, то и искать нечего. Отчет лишь покажет проблемные позиции, если они есть. А крыжить обороты надо в карточках счета. Ведь расшифровка сальдо (если там аналитик добавлено) ничего не даст. Предполагалось пройтись по шкале времени отчетом, чтобы дату ошибки вычислить, а в пределах даты по карточке документы крыжить, У нас документов несколько тыс. ежедневно, для этого и помогалка.

10. Mx00 252 20.03.23 16:41 Сейчас в теме

Такой отчет мне нужен, но как-то не ожидал, что такой сырой "продукт" :-)
Дата выставляется только на конец квартала
разделения НДС 10% и 20% нет
при поиске если не найдена строка выпадает ошибка
------------------------
Ошибка при вызове метода контекста (НайтиПоИдентификатору)
{ВнешнийОтчет.Остатки6202_76АВ.Форма.ФормаОтчета.Форма(31)}:СтрокаТБ = Объект.Остатки.НайтиПоИдентификатору(ИдСтроки);

по причине:
Несоответствие типов (параметр номер '1')
------------------------
придётся доделывать :-(

11. Novomir 113 21.03.23 20:37 Сейчас в теме

(10) Мне просто любопытно, что вы собираетесь сравнивать в середине квартала, если запись по кредиту 76.АВ делает регламентный документ "ФормированиеЗаписейКнигиПокупок" в конце квартала.

12. Mx00 252 21.03.23 21:49 Сейчас в теме

(11) https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/zakrytie-mesyatsa/kak-chasto-sozdavat-formirovanie-zapisej-knigi-pokupok-pri-slozhnom-uchete-nds-raz-v-kvartal-ili-raz-v-mesyats.html

13. Novomir 113 22.03.23 22:51 Сейчас в теме

(12) Даже если вы ведете раздельный учет НДС помесячно, то сальдо в конце квартал у вас все-равно не изменится, а НДС с авансов у всегда будет 20%. разбивать его по ставкам - это на любителя. А если вы пытаетесь пользовать отчет не по назначению, то вам никто этого не запретит.

14. Mx00 252 23.03.23 00:05 Сейчас в теме

(13) "НДС с авансов у всегда будет 20%. разбивать его по ставкам - это на любителя" - странное заявление, как прислали аванс, так он и регистрируется - прислали 10%, значит так и должно быть.
если не разбивать по ставкам, а всё считать по ставке 20%, то читаем ваш комментарий (3) где вы сами написали, что так делать не рекомендуется, вы уж там разберитесь со своими рекомендациями :-)
Организация, которую я сейчас перевожу на БП 3.0, импортёр, им приходят авансы на пол года вперёд, в авансе может быть НДС и 10% и 20% их "камералят" 2 раза в год, поэтому главбух каждую операцию по зачету аванса контролирует, а тут БП 3.0 в которой ну очень много недоработок для точного "раздельного" учета НДС на 10% и 20%, например при неполной отгрузке по авансу в котором есть НДС и 10% и 20% зачесть 76.АВ "правильно" можно только ручным созданием документа "ФормированиеЗаписейКнигиПокупок" по середине месяца. У нас нет "несколько тыс. ежедневно", поэтому налоговая имеет желание и возможность проверить как мы уменьшаем НДС к оплате в бюджет и главбуху приходится это учитывать :-(

15. Novomir 113 24.03.23 14:37 Сейчас в теме

(14) В импорте нет 76АВ вовсе. Пока товар не растаможили, его на балансе нет даже, НДС начисляется при растаможке, иначе из таможни не выпустят. Думаю ваш главбух вас лечит, с какой целью не знаю.

16. Mx00 252 25.03.23 06:53 Сейчас в теме

(15) Видимо вы совсем ничего не хотите понимать :-)
импортёр везёт товар под заказ и покупатели этот заказ оплачивают авансом, и этот аванс висит пол года пока производитель изготовит товар, а импортёр его привезёт :-)
я уже понял, что у вас какая-то ограниченная картина мира и хотел чуть-чуть её расширить... но не судьба ;-)

17. Novomir 113 25.03.23 18:11 Сейчас в теме

(16) После лекции о современной картине мира одна пожилая леди подошла к лектору и спросила:
— Почему вы не сказали главного?
— Чего - главного? - удивился лектор.
— Вы все хорошо говорили и про планеты, и про звезды, но почему вы не сказали о том, что все это стоит на черепахе?

18. user1653250 13.08.24 14:33 Сейчас в теме

Добрый день.Подскажите будет ли работать обработка на конфигурации Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.154.17) ?

19. Novomir 113 13.08.24 17:02 Сейчас в теме

Только что запустил в рабочей базе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1286)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.156.30) (http://v8.1c.ru/buh8corp/)
Все работает, как прежде

20. israil2000 03.02.25 12:43 Сейчас в теме

Добрый день! Работает ли обработка на последних релизах? Хотелось бы приобрести

21. AlbinaM 26.02.26 15:24 Сейчас в теме

Добрый день.
Подскажите, пожалуйста, данная обработка будет ли работать на
Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1688)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.191.41)

с условием, что произошло изменение ставки НДС с 20% на 22%?

22. shmax 5 23.03.26 10:21 Сейчас в теме

забросили обработку?

23. Novomir 113 17.04.26 11:35 Сейчас в теме

Брать с остатка 62.02 22% не сложно, только пока неясно что делать с переходящими остатками с прошлого года. Пока подумаю как красивее сделать

24. Novomir 113 18.04.26 11:47 Сейчас в теме

Для shmax: Добавил в отчете графу 22%. Теперь документы расчетов в сальдо сч 62.02 разделяются на "до 2026 года" для НДС 20 и "после 1 янв 2026" для НДС 22. Работать стал медленней, но сравнивает с 76АВ корректно. Краткий отчет собирается по всем клиентам, а расшифровки по документам можно сделать только по выбранному клиенту.
PS: Я посмотрел, в апреле 5 человек скачали старую версию. Тем кто попал, пришлите мне в ВК свое мыло, я вышлю последнюю версию на почту. https://vk.com/clubbookkeeper

30. Dedam4 05.08.26 10:36 Сейчас в теме

(24) Добрый день! Подскажите пожалуйста, разве при таком решение буду отображаться корректные данные? Допустим остаток по 62.02 на конец 2025 1 млн. В марте 2026 года, этот аванс зачли. В Апреле появился новый аванс, допустим на 2 млн и соответственно образуется новый остаток. Если пользователь сформирует отчет на Май месяц 2025 года, то картина при таком решение будет следующая. Остаток до 2026 года 1 млн, Остаток после 2026 года 2 млн. Но по факту на дату формирование отчета, остаток который был на конец 2025 года уже не существует. Аналогичная ситуация с счетом 76АВ.

На работе поставили задачу по расхождение 62 и 76АВ по разным ставкам. И я реализовал этот отчет так, как вы описываете. И пока решения не нашел. Как найти привязку весящего аванса с 2025 года, который зачелся в 2026 гожу.

31. Dedam4 05.08.26 12:14 Сейчас в теме

(30) Допустил ошибку в описание примера: "Если пользователь сформирует отчет на Май месяц 2025 года" имелось введу на Май 2026 года.

А вопрос основной состоит в том, как посмотреть актуальные остатки на 2026 год по 62.02 счету с учетом остатков, которые тянутся с 2025 года.

32. Novomir 113 06.08.26 22:37 Сейчас в теме

(31) Актуальные остатки по 62.02 счету вы можете посмотреть в оборотно-сальдовой ведомости по счету. Если аванс уже зачтен, то в остатках вы его не увидите

25. Novomir 113 24.04.26 13:59 Сейчас в теме

Только что разбирался с клиентом по ошибке "Невозможно преобразовать дату". Это ошибка в базе данных. Старый отчет запрашивал итоги 62.02 без аналитики Субконто3 (только по клиентам) и вычислял 20% с итоговой суммы для сравнения с 76 АВ. Дорабатывал до конца, но сравнивал неверно. Новый (2026 год) делает запрос по документам и дате (до 1 января берет 20%, а после 22%). Таким образом получает остатки 20% и 22% для сравнения. У звонившего клиента в сальдовой таблице 62.02 была кривая запись в одном документе, поэтому запрос в общий список вываливался в ошибку. А с обором по одному отрабатывал правильно. Решение я предложил такое: запускаем оборотку 62.02 с группировкой по документам, видим строку с ушами (без документа), сторнируем ошибку и дальше отчет работает.
https://vk.com/clubbookkeeper

26. 2ncom 148 02.06.26 18:29 Сейчас в теме

Отчет хороший, но вот такие ошибки появляются:
"
Значение не является значением объектного типа (Дата)
{ВнешнийОтчет.Остатки6202_76АВ_26год.Форма.ФормаОтчета.Форма(226)}:АвансДата = ВыборкаДетальныеЗаписи.Субконто3.Дата;
{ВнешнийОтчет.Остатки6202_76АВ_26год.Форма.ФормаОтчета.Форма(83)}:ЗаполнитьНаСервереПоВсем();
[ОшибкаВоВремяВыполненияВстроенногоЯзыка, ОшибкаИспользованияВстроенногоЯзыка]
"

27. Novomir 113 02.06.26 22:55 Сейчас в теме

Это ошибка в ваших данных (уши вместо даты), как правило это неудачный зачет. Строку "с ушами" в сальдовой таблице можно найти только вручную. Ошибки в базе сами не исчезнут, их надо исправлять. Выше я описывал как. Алгоритм отчета построен на анализе дат. Поэтому даты в ваших данных обязаны быть. Попробуйте запускать отчет по каждому клиенту отдельно. По меньшей мере так найдете проблемного клиента.

28. G_Pavel 4 17.07.26 10:50 Сейчас в теме

Добрый день, работает ли проверка и по счёту 62.32, с валютой, или нет?

29. Novomir 113 17.07.26 15:23 Сейчас в теме

Нет, запрос делается только в 62.02. Я думаю, такая проверка не имеет смысла т.к. выручка в иностранной валюте пересчитывается на момент определения налоговой базы или на дату фактического осуществления расходов. При этом выручка в иностранной валюте по всем операциям, облагаемым по ставке НДС 0 % по п. 1 ст. 164 НК РФ, пересчитывается только на дату отгрузки (п. 3 ст. 153 НК РФ). При получении оплаты позже отгрузки валютная выручка второй раз не пересчитывается, даже если курсы валют отличаются. Иначе говоря, курсовые разницы для целей НДС не возникают и налоговую базу не корректируют.

Для отправки сообщения требуется регистрация/авторизация

Автор:

Сергей Казаков (Novomir)

Рейтинг: 113

Вы можете заказать платную консультацию или разработку у автора. Будет создан приватный заказ на «Бирже заказов» для автора.

Публикация:

№ 1592156

Создание 27.01.22 09:00

Обновление 28.04.26 17:53

Статистика:

Просмотры 19070

Загрузки 218

Рейтинг 11

Комментарии 32

Характеристики:

Код открыт Да

Рубрики Анализ учета

Кому Бухгалтер

Тип файла Внешний отчет (ert,erf)

Платформа 1С 8.3

Конфигурация 1С:Бухгалтерия 3.0

Операционная система Не имеет значения

Страна Россия

Отрасль Не имеет значения

Налоги НДС

Вид учета Бухгалтерский учет

Доступ к файлу Абонемент ($m)

Сравнение остатков на счетах 62.02 и 76.АВ (контроль НДС с авансов, БП 3.0)

Файлы

См. также

Журнал

База знаний

Лаборатория

Анализ & Управление

Сопровождение 1С

Корпоративные решения

Обучение

Маркетплейс

Проектный офис

Мероприятия

Видеозаписи

Биржа заказов

Форум

Мерч

О компании