При заполнении Декларации по налогу на прибыль бывает необходимо понять, как вычисляется тот или иной показатель. Стандартная расшифровка, предлагаемая в программе, не всегда бывает удобной, так как обычно предлагается перечень слагаемых-оборотов по определенным счетам, а на практике иногда требуется многоуровневая расшифровка. В связи с этим и был разработан этот отчет. Следует отметить, что данный отчет дает расшифровку показателей Приложений 1 и 2 к листу 2 Декларации по налогу на прибыль, причем только тех показателей, которые отличны от нуля в нашей организации.
Основные идеи заключаются в следующем.
Работа реализована в виде расширения. В расширение перенесена «Декларация по налогу на прибыль» (ФормаОтчета2021Кв4).
Для заполнения значений ключевых показателей (выводимых в Декларации) было решено использовать процедуры формы основной конфигурации. Использование расширения позволило напрямую обращаться к ним из расширения.
Для запуска расшифровки используется добавленная на форму кнопка «Расшифр. Прил 1,2». (Рис.1). При нажатии на эту кнопку устанавливается признак расшифровки и запускается процедура стандартного заполнения отчета. В процедуре «ЗагрузитьПодготовленныеДанные» основной конфигурации на основе подготовленных данных заполняется табличный документ Декларации. При установленном признаке расшифровки в этой же процедуре в расширении на основе подготовленных данных заполняется таблица ключевых показатели приложений (Код строки и значение).
Тексты показателей и соответствующие коды строк берутся из макетов («ФормаОтчета2021Кв4_Лист02_1» и ФормаОтчета2021Кв4_Лист02_2).
Так заполняются ключевые показатели для расшифровки.
Выбор показателей для расшифровки, количества уровней расшифровки и показателей на каждом уровне зависит от организации. В данном отчете этот выбор был сделан на основе анализа использования отчета в предыдущие года.
В отчете в качестве основных показателей на уровнях используются субконто основного или корреспондирующего счетов. Алгоритмы формирования показателей в основном базируются на пояснениях к стандартной расшифровке. В отдельных случаях используются фрагменты из общего модуля «НалогНаПрибыльДекларация» (например, из процедуры «ПолучитьКапитальныеВложения».
Следует отметить, что поскольку в ходе выполнения отчета происходит заполнение всех показателей декларации, то желательно запускать отчет в копии декларации, чтобы не стереть ручные исправления.
Проверка работы осуществлялась на платформе 8.3.20.1674 конфигурация Бухгалтерия предприятия КОРП 3.0.116.27.
P.S. Добавлен файл с вариантом 2, в котором не производится заполнение основной декларации, т.е. можно работать с ручными исправлениями. Красным выделяются показатели, которые необходимо исправить в соответствии с расчетами расшифровки.
P.S. Добавлен файл с вариантом 3. Это Вариант 2, в котором при расчете показателя строки проставляется 0, если отсутствуют нужные обороты.
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт