Сверка остатков товаров: склад, организация, себестоимость — с черновиками исправлений (ERP, КА, УТ)

Зачем это нужно

Перед закрытием месяца остаток каждого товара должен совпадать в трёх местах:

• в регистре «Товары на складах» — сколько товара лежит на складе;
• в регистре «Товары организаций» — сколько его числится за организациями;
• в регистре «Себестоимость товаров» — по каким партиям и по какой стоимости он учтён.

Если остатки расходятся, расчёт себестоимости выдаёт ошибки или считает неверно. Типичные причины — документы, исправленные задним числом, ручные «Корректировки регистров», ордера, оформленные не на то количество, кассовые смены, закрытые с ошибкой. Найти виновный документ штатными средствами можно, но долго: нужно сопоставить несколько отчётов и пройти по движениям вручную.

Обработка делает это за один проход: находит расхождения, раскладывает каждое до документов и там, где это безопасно, предлагает исправление.

Что умеет обработка

1. Сверка «Себестоимость товаров» ↔ «Товары организаций»

Сверка использует тот же запрос, что и штатный отчёт «Сверка остатков оперативного учета и себестоимости», поэтому цифры совпадают с отчётом. Дата сверки подставляется сама — конец последнего месяца, за который рассчитана себестоимость организации. Рядом показано, с какого месяца себестоимость ещё не рассчитана.

Сверка с себестоимостью

Двойной щелчок по строке (или кнопка «Документы по строке») показывает документы, в которых количество по учёту организации и по себестоимости не совпадает. Двойной щелчок по документу открывает его.

Документы, из-за которых возникло расхождение

Черновики на этой вкладке не создаются: расхождение с себестоимостью исправляется в документе-источнике, после чего месяц пересчитывается.

2. Сверка «Товары организаций» ↔ «Товары на складах»

Остаток по всем организациям сравнивается со складским остатком в разрезе склада, номенклатуры, характеристики и назначения на выбранную дату. По каждой строке видны признаки склада и товара, а в колонке «Оценка» — подсказка, что делать дальше.

Сверка со складом

Для складов с ордерной схемой, помещениями или адресным хранением, для товаров с сериями и при минусе в учёте организации черновик не создаётся — такие строки видны в сверке с подсказкой, но изменить их нельзя.

3. Черновики исправлений

Кнопка «Отметить вероятные ошибки» отмечает все строки с оценкой «Вероятная ошибка учёта». В колонке «Действие» для каждой строки выбирается, что исправлять:

• «Склад по организации» — складской остаток приводится к учёту организации. Создаётся «Корректировка регистров» по регистру «Товары на складах».
• «Организацию по складу» — учёт организации приводится к складу. Создаются «Оприходование излишков товаров» и/или «Списание недостач товаров» и компенсирующая «Корректировка регистров», чтобы при их проведении складской остаток не изменился.

Отмеченные строки и документы по выбранной строке

Кнопка «Создать черновики» создаёт документы и показывает их на вкладке «Созданные черновики». Черновики одного склада, организации и действия создаются в одной транзакции.

Созданные черновики

Почему черновикам можно доверять

• «Корректировки регистров» создаются помеченными на удаление: их движения неактивны и на остатки не влияют.
• Оприходования и списания создаются непроведёнными.
• Остатки меняются только тогда, когда бухгалтер сам снимет пометку удаления с корректировки или проведёт документ.
• В комментарии каждого черновика написано, что это за документ и как его применить.

Компенсирующая корректировка: движения неактивны, в комментарии — порядок применения

В оприходовании и списании статья доходов/расходов, аналитика и «Печатать цены» подставляются из последнего проведённого документа того же вида по организации (если такой есть) — бухгалтеру остаётся их проверить. Цену в оприходовании излишков бухгалтер указывает сам.

Черновик списания недостач

Черновик оприходования излишков

Как работать

1. Откройте обработку: «Файл → Открыть» или через «Дополнительные отчеты и обработки».
2. Выберите организацию. Даты подставятся сами: для себестоимости — конец последнего рассчитанного месяца, для склада — сегодняшний день. При необходимости задайте склад и номенклатуру.
3. Нажмите «Сформировать». В заголовках вкладок видно, сколько строк в каждой сверке.
4. Двойной щелчок по строке — документы, из-за которых возникло расхождение.
5. На вкладке «Организация ↔ склад» нажмите «Отметить вероятные ошибки» (или отметьте строки вручную), выберите действие и нажмите «Создать черновики».
6. Проверьте и примените черновики (см. ниже), затем сформируйте сверку ещё раз — исправленные строки из неё уйдут.

Как применить черновики

• «Склад по организации»: откройте корректировку, проверьте строки и снимите пометку удаления.
• «Организацию по складу»: проверьте статью и аналитику в оприходовании и списании, укажите цену оприходования, проведите документы и только после этого снимите пометку удаления с компенсирующей корректировки склада. По отдельности эти документы применять нельзя: без компенсирующей корректировки изменится и складской остаток.

Ограничения

• Сверка с себестоимостью работает, если в базе включён расчёт себестоимости и партионный учёт версии 2.2. Если они не используются, обработка сообщает об этом и выполняет только сверку со складом.
• Обработка ничего не исправляет сама — только готовит черновики. Перед применением черновиков в рабочей базе сделайте резервную копию.
• Для создания черновиков нужны права на запись документов «Корректировка регистров», «Оприходование излишков товаров» и «Списание недостач товаров».

Технические требования

• Платформа 1С:Предприятие 8.3.27 и новее (обработка собрана на 8.3.27, проверена на 8.5.1).
• 1С:ERP Управление предприятием 2.5 и 2.6, 1С:Комплексная автоматизация 2.5, 1С:Управление торговлей 11.5.
• Управляемые формы. Можно открыть как файл или зарегистрировать в «Дополнительных отчетах и обработках» как дополнительную обработку (безопасный режим нужно отключить: черновики записываются через модули документов конфигурации).
• Код открыт, конфигурация не меняется.

Проверено

Обработка проверена автотестом, который проходит весь путь: сверка → черновики → проверка, что остатки не изменились → применение → повторная сверка → откат.

• 1С:ERP Управление предприятием 2.5.25.80 (копия рабочей базы) — черновики по 53 строкам на 4 складах в обоих направлениях: после создания остатки не изменились, после применения сошлись все 53 строки.
• 1С:ERP Управление предприятием 2.6.1.64 (демо-база) — обе сверки, расшифровки, создание черновиков (скриншоты в этой публикации).
• 1С:Управление торговлей 11.5.27.70 (копия рабочей базы) — сверка со складом, оприходование излишков, списание недостач и компенсирующие корректировки по 17 строкам двух организаций: после применения сошлись все строки.