Конфигурация УПП позволяет учитывать транспортно заготовительные расходы на отдельном счете 15. Однако для этого необходимо в настройках программы включить расширенную аналитику учета затрат. Переход с партионного учета на РАУЗ только для учета ТЗР был отвергнут ввиду своих внутренних трудностей. К тому же, транспортно заготовительные расходы (в нашей организации) должны учитываться на счете 10.17.
Ввиду всего вышесказанного, была разработана обработка для закрытия счета 10.17 в режиме партионного учета (может быть любой другой счет, на котором учитываются ТЗР). Обработка не требует изменения штатной конфигурации УПП.
Принцип работы обработки схематично (Рисунок1)
Но рисунке видно, что между документами корректировка стоимости списания и расчет себестоимости выпуска появилась операция закрытие ТЗР, выполняемая обработкой. Кто-то посчитает такой подход неудобным. Просто я не сторонник менять конфигурацию. Если хотите эту обработку можно вызывать автоматически сразу после проведения документа корректировка стоимости списания.
Алгоритм расчета процента распределения ТЗР:
1) Получить Сальдо начальное дебетовое по счетам 10 (далее СНД10);
2) Получить Сальдо начальное дебетовое по счетам 10.17 (далее СНД10.17);
3) СНД10 = СНД10 - СНД10.17
4) Получить кредитовый оборот по сч 10 (далее КО10)
5) ПроцентТЗР = КО10 / СНД10 *100%;
Далее все материалы, что списывались со счета 10 должны повлиять на сумму списания ТЗР в этом месяце (см. рисунок 2).
Очевидно, что если создать суммы только в бухгалтерских регистрах, то суммы так и "зависнут" на тех счетах на которые мы их положили, Для этого в зависимости от счета списания рождаются соответствующие записи в сл. регистрах накопления: Незавершенное Производство Налоговый Учет, Затраты Налоговый Учет, Незавершенное Производство Бухгалтерский Учет, Затраты Бухгалтерский Учет. Записей в этих регистрах достаточно, чтобы документ расчет себестоимости выпуска "увидел" сформированные обработкой проводки.
Внимание для того что бы обработка заработала на вашей базе:
- Необходимо создать счет 10.17
- В обработке нужно подставить код справочника прочих доходов и расходов (для отражения возвратов) и подставить коды справочника готовая продукция,
- Счет 20 у меня обзывается 20.01.1 (измените если у вас не так)
Будут вопросы - пишите, с радостью на них отвечу!
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт