Для корректного заполнения раздела 2 регламентированного отчета 6-НДФЛ необходимо строгое соблюдение хронологии проведения документов, с указанием реальных дат получения дохода. Данная обработка осуществляет проверку корректности заполнения документов, при необходимости исправляет их и проводит в правильной последовательности.
Давайте рассмотрим на примере.
Сформируем произвольный отчет по регистру накопления "НДФЛ расчеты с бюджетом" с отбором по одному сотруднику:
В идеальном случае, записи должны идти последовательно и суммы типа "Приход" сразу же должны закрываться суммами типа "Расход". Вторая ошибка заключается в том, что Платежное поручение, которое делает выплату заработной платы пытается списать часть зарплаты и отпускные (три строки, выделено красным), а Платежному поручению, которое делает выплату отпускных ничего не остается, как закрыть оставшуюся сумму зарплаты.
Эти ошибки связаны с тем, что нарушена последовательность проведения документов. Сначала должно быть проведено Начисление отпуска, затем Выплата отпускных, потом Начисление зарплаты и Выплата зарплаты. Т.е. строго в той последовательности как сотрудник получал деньги.
Запустим обработку "Восстановление последовательности расчетов с бюджетом по НДФЛ", укажем период, организацию и сотрудника:
Результат выполнения обработки выводится в служебных сообщениях:
Как мы видим, у одного из документов "Начисление зарплаты сотрудника организаций" исправлена дата. И все документы перепроведены в правильной последовательности.
В результате последовательность восстановлена, выплата зарплаты списывает НДФЛ зарплаты, а выплата отпускных списывает НДФЛ отпускных:
Тестировалось на конфигурациях:
- Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 2.5 (2.5.110.1)
- Управление производственным предприятием, редакция 1.3 (1.3.121.2)
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт