Описание:
Учет НДС по товарам, не реализованным в периоде применения УСН. Создает документ "Операция, введенная вручную" по счетам 41.01, 41.02, 10.01 и 10.02. Комментарий: "#Ввод выделение НДС из стоимости товаров (Дт 19.03 Кт 41.01, 41.02, 10.01 и 10.02);".
Дополнение: если в планах счетов бухгалтерского учета -> настройка плана счетов -> "Учет сумм НДС по приобретенным ценностям" стоит учет "По способам учета", тогда субконто "Способы учета НДС" для счета 19.03 заполняется значением "Принимается к вычету" по-умолчанию.
Пример проводки для документа "Операция, введенная вручную":
Далее создаются документы "Отражение НДС к вычету" сводно по контрагентам, договорам и документам расчетов.
Проводки документа:
Установка
Добавьте обработку в справочник «Дополнительные отчеты и обработки». Или просто откройте через меню "Файл - Открыть...".
Пример работы
- Выберите организацию
- Укажите дату перехода на УСН с 20% - последняя дата применения УСН.
- Нажмите кнопку Выполнить переход на УСН с НДС 20%.
- После завершения операции, созданные документы можно посмотреть нажав на кнопку Реестр документов.
Примечание
Применение ПБУ 18/02 не используется. Только для малых предприятий.
Обработка корректно работает если выставлен учет запасов "По партиям" и "По складам".
При открытии через меню "Файл - Открыть...", работает без фоновых операций и без возможности групповых операций (проведение, отмена проведения, пометка на удаление) над созданными документами в реестре документов.
Работает с базами в файловом и клиент-серверном режиме.
Версия Бухгалтерии, на которой она тестировалась "3.0.169.18".
Информацию по переходу на УСН с НДС 20% брал с сайта ИТС Переход c УСН на ОСН раздел Учет товаров и НДС при переходе с УСН на ОСН и Переход с 01.01.2025 на применение УСН и ставки НДС 20%.
Если вам понравилась моя обработка, поставьте плюсик).
Изменения
- Добавлена кнопка "Анализ НДС". Она открывает печатную форму анализ остатков НДС по регистру "Расходы при УСН". По ней можно увидеть какие данные будут браться для перехода на НДС 20%.
- Теперь из регистра "Расходы при УСН" дополнительно берутся остатки по статусу "Не списано".
- Сумма НДС округлена до второго знака после запятой.
- Теперь порядок субконто не имеет значения для счетов 41.01, 41.02, 10.01, 10.02.
Счет 19.03 заполняется значением "Учитывается в cтоимости", если есть субконто "Способ учета НДС".
Другие мои публикации:
Помощник перехода с УСН на ОСН
Списание по счету для 1С: Бухгалтерии 3.0
Загрузка в Бухгалтерию 3.0 в формате XML
Расшифровка файла выгрузки Frontol 5/6
Проверено на следующих конфигурациях и релизах:
- Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, релизы 3.0.169.18
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт