Рабочее место трансляции проводок по МСФО
Рабочее место трансляции проводок представляет собой надстройку для конфигурации "Управление производственным предприятием". Основной особенностью обработки является возможность автоматизированного отслеживания изменений проводок РБУ в закрытых периодах МСФО с их последующей автоматической корректировкой при закрытии очередного периода МСФО.
Для чего нужна обработка:
Даты регистрации хозяйственных операций в РБУ и МСФО могут отличаться. Более того, возможны (даже очень часто) ситуации, когда отчетный период МСФО закрыт, но российская бухгалтерия продолжает вносить корректировки в этот период. Особенно это критично, если отражение хозяйственных операций по МСФО производится путем трансляции отражения этих хозяйственных операций в РБУ.
В конфигурации УПП есть необходимый инструментарий для трансляции проводок (настройка соответствия счетов РБУ счетам МСФО, настройка исключения транслируемых проводок, документ "Перенос проводок" и пр.). Но вот механизма, позволяющего отслеживать изменения в закрытых периодах МСФО, нет.
Данная обработка призвана помочь специалистам, отвечающим за отчетность по МСФО на предприятии, быть в курсе изменений в закрытых периодах, своевременно и оперативно вносить корректировки.
Работа с обработкой:
1. В верхней части формы рабочего места расположен список документов-трансляций (переноса проводок). Они же определяют так называемый "закрываемый период МСФО". По кнопке "Закрыть/Открыть период" производится закрытие или открытие периода МСФО (текущего в списке документа-трансляции). Для удобства "закрытые" документы обозначены пиктограммой "зеленый кружок", а незакрытые - пиктограммой "красный кружок".
2. В нижней части формы расположены две закладки: "текущие проводки документа-трансляции" и "журнал регистрации изменений". В журнале регистрации изменений можно увидеть документы, зарегестрированные в системе для проверки на изменение и возможной последующей корректировки. Для удобства на закладке "текущие проводки" проводки корректировки выделяются особым фоном, а сторнирующие корректировочные проводки вдобавок отображаются красным шрифтом.
3. При закрытии очередного периода МСФО (документа трансляции) система проанализирует проводки зарегестрированных как изменные первичных документов и в случае необходимости допишет корректирующие проводки к документу.
4. При записи проводок РБУ система будет отслеживать, происходит ли это в закрытом периоде МСФО и если да, то зарегистрирует первичный документ, как измененный, для последующего анализа на предмет необходимости корректировок проводок МСФО.
Интеграция с УПП:
Функционал обработки реализован таким образом, что после внедрения не придется беспокоиться, что при очередном обновлении ядра самой системы УПП новыми версиями что-нибудь затрется или сломается. Типовой функционал не затрагивался, штатные объекты метаданных не изменялись.
Вызов обработки осуществляется по кнопке в главном меню, которая становится доступна пользователям с соответствующей ролью.
Объединение подсистемы с УПП осуществляется в конфигураторе через сравнение и объединение. В дереве сравнения снимите флажки со всех объектов. Далее выберите Действия - Отметить по подсистемам файла и выберите подсистему "ф_РабочееМестоТрансляцииПроводокМСФО". После чего снимите флажки со свойств документа ПереносПроводокМеждународный, а также с регистров бухгалтерии Хозрасчетный и Международный. Далее нажмиет Выполнить.
Внимание!!! Вы должны уметь сравнивать и объединять конфигурации. Сделайте сначала на копии и убедитесь, что после объединения все работает корректно и только после этого выполните процедуру на рабочей базе.
Пример:
Есть организация Фортуна. Для простоты, в январе и феврале есть по одному документу "Поступление товаров и услуг". Делаем трансляцию штатным механизмом УПП и за январь и за февраль. Закрываем последовательно январь и февраль.
Теперь зайдем в январское поступление и в одной из строчек табличной части поменяем номенклатурную позицию.
Было:
Стало:
Результат корректировки проводки (измененилось субконто Номенклатура) можно увидеть ниже на картинке "Форма рабочего места трансляции".
Форма рабочего места трансляции:
