Учет драгметаллов в 1С:БП 3.0

Область применения

Расширение позволяет вести полноценный учет содержания драгметаллов (ДМ) в МПЗ и ОС для 1С:Бухгалтерия 3.0.

Результатом ведения учета является функционал для заполнения печатных форм утвержденных Росстатом:

• Приложение к Форме N 2-ДМ, 
• Форма N 4-ДМ (Постановление Росстата от 14.11.2007 N 88), 
• Унифицированная форма ИНВ 8а (Постановление Госкомстата России от 18.08.98 N 88),
• вспомогательные аналитические отчеты по драгметаллам.

Электронные версии форм не поддерживаются.

Заложенный принцип ведения учета позволяет вести учет веса драгметаллов в НФА (нефинансовых активах), опираясь на количественные данные регистров бухгалтерии по счетам учета МПЗ и ОС и данных о содержании ДМ, т.е. без необходимости вести учет ДМ обособленно от основного (бухгалтерского) учета.

В начале ведения учета можно воспользоваться помощником занесения информации о содержании ДМ в НФА, что значительно ускорит заполнение данных.

Технические требования

Решение представляет собой расширение для конфигурации 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0, не влияет на обновления.

Устанавливается стандартно через Администрирование - Дополнительные отчеты и обработки - Расширения. Требует снятия флажка "Безопасный режим".

Протестировано на 1С:Бухгалтерия предприятия 3.0.141.39

Код открыт.

При обновлении основной конфигурации не забывайте поднимать совместимость в расширении.

Состав поставки и первичное заполнение

В поставку входит: 

• само расширение,
• схема заполнения 4-ДМ,
• обработка по первичному заполнению забалансовых счетов и справочников.

Схема заполнения 4-ДМ и обработка первичного наполнения справочников и создания забалансовых счетов для ведения учета содержания драгметаллов скачиваются отдельным комплектом на вкладке "Бесплатные файлы".

Забалансовые счета, создаваемые обработкой первичного заполнения:

• ПТР.МЦ;ЛОМ.МЦ – материальные ценности (соответствует 10.01,10.06,10.08,10.09)
• ПТР.ОС;ЛОМ.ОС – основные средства(соответствует 01)
• ПТР.ОБ;ЛОМ.ОБ – оборудование(соответствует МЦ.04)
• ПТР.ПФ;ЛОМ.ПФ – полуфабрикаты(соответствует 10.02)
• ПТР.ЗЧ;ЛОМ.ЗЧ – запасные части (соответствует ЗИП.ОС.М)
• ПТР.ГП;ЛОМ.ГП – готовая продукция (соответствует 43)
• ЗИП.ОС.М – малоценка (соответствует 10.05) 
• НЗП.ДМ – драгметаллы в незавершенном производстве(детализирует НЗП 20 счета)

Группы забалансовых счетов:

• ЛОМ(для учета ДМ в ломе),
• ПТР(потери и износ),
• ЗИП(Для малоценки).

Инструкция 

Вся дополнительная функциональность по учету драгметаллов расположена в разделе "Драгметаллы".

Драгметаллы в программе представлены в виде двух справочников:

• Драгоценные металлы – служит для внесения основных видов ДМ(золото, серебро, платина, металлы платиновой группы);
• Части групп драгметаллов – этот справочник детализирует первый. Например, металлы платиновой группы состоят из ряда металлов, таких как иридий, осмий, палладий и т.д.

Начать занесение данных о содержании можно с помощью помощника внесения сведений по драгметаллам (Драгметаллы – Сервис – Помощник внесения сведений по драгметаллам).

Он позволяет выборочно (в соответствии с отбором – например, по остаткам на счете) заполнить список позиций номенклатуры или ОС. В сформированном списке можно быстро установить сведения о содержании ДМ. В последующем такую информацию можно заносить в карточке номенклатуры (ОС) на вкладке "Драгметаллы НФА".

Данные о содержании вводятся в граммах, если используется другая единица измерения, то используется коэффициент.

При занесении сведений о содержании следует учитывать следующие особенности: Если содержание драгметаллов номенклатуры вводится с опозданием, т.е. после сдачи стат. форм и эта позиция имеет сальдо на начало текущего периода, то сформированные ранее стат. формы 4-ДМ, приложение к Форме N 2-ДМ могут потерять актуальность и начальное сальдо по текущему отчету не сойдется с конечным сальдо по-предыдущему.

По имеющимся сведениям о содержании ДМ, а также по данным об остатках и оборотах НФА на счетах бухгалтерского учета и забалансовых счетов, можно формировать статистические отчеты по форме 4-ДМ и 2-ДМ

При формировании формы 4-ДМ используется детальная схема заполнения (входит в комплект первичного заполнения учета драгметаллов на вкладке Бесплатные файлы): Сальдо(количество) такого то счета* содержание попадает в ячейку N, или оборот Дт(количество) такого то счета* содержание попадает в ячейку M, ну и т.д.

Для анализа заполнения 4-ДМ предусмотрен дополнительный отчет по движениям драгметаллов с детализацией по объектам НФА.

Приложение к форме 2-ДМ заполняется на основании проводок по дебету и кредиту счетов ЛОМ (см. описание документа "Движение объектов НФА" ниже, вид операции "списание в лом", "списание в аффинаж").

Для проведения инвентаризации ДМ по форме ИНВ-8а используется соответствующий документ. Заполнение происходит по данным об остатках ТМЦ и ОС как на балансовых, так и забалансовых счетах.

Для облегчения занесения данных по этим счетам предусмотрен Документ "Движения объектов НФА". Он анализирует бухгалтерские проводки за период и формирует потенциальные записи по забалансовым счетам. Вы по необходимости корректируете записи и проводите документ. Проводки сформируются автоматически.

Например, вы списываете ТМЦ с 10.01 на 91.02(прочий доход/расход лома). Документ "отловит" такую проводку и сделает проводку по дебету забалансового счета ЛОМ.МЦ. В последующем эта запись попадет в отдельную колонку в 4-ДМ.

Ниже приведу анализируемые проводки, объединенные в 6 видов операций документа.

Аналитика 91.02 для лома и потерь заполняется в соответствующие константы в настройках (обязательно!).

1. Списание в ЛОМ (ДТ 91.02 прочий доход/расход лома Кт 10;ДТ 91.02 прочий доход/расход лома Кт 43;Кт МЦ.04;ДТ 01.09 Кт 01;Кт ЗИП.ОС.М). Результатом проведения будет проводка по дебету счетов группы "ЛОМ".
2. Поступление малоценки (ДТ 25,26  Кт 10.05). Результатом проведения станет проводка по дебету счета ЗИП.ОС.М.
3. Потери при эксплуатации(ДТ 91.02 прочий доход/расход потерь Кт 10;ДТ 91.02 прочий доход/расход потерь Кт 43;Кт МЦ.04;ДТ 01.09 Кт 01). Результатом проведения будет проводка по дебету счетов группы "ПТР".
4. Списание в аффинаж(анализируется остаток по группе счетов ЛОМ, как потенциальные записи для списания в аффинаж) Результатом проведения будет проводка по кредиту счетов группы ЛОМ.
5. Списание в НЗП(ДТ 20.01 Кт любого счета с аналитикой НФА). Результатом проведения станет проводка по дебету счета НЗП.ДМ.
6. Списание из НЗП(анализируется остаток счета НЗП, как потенциальная запись расхода материала на выпуск готовой продукции). Результатом проведения станет проводка по кредиту счета НЗП.ДМ.

С НЗП поясню подробнее: Когда мы списываем материалы в производство на выпуск готовой продукции, они обезличиваются в 20 счете, т.е. мы теряем информацию о материале в НЗП, а как следствие и информацию о содержании драгметалла. Поэтому такие записи списания будут фиксироваться на забалансовом счете НЗП.ДМ. Документ автоматически проанализирует списание материалов в производство и предложит добавить на забаланс по дебету НЗП.ДМ. Но когда происходит выпуск, т.е. проводка по Кт 20 счета, мы должны проанализировать остатки НЗП.ДМ и выбрать что из материалов уходит на выпуск. Это тоже делается с помощью документа. Результатом будет проводка Кт НЗП.ДМ. Если таких проводок не сделать, нарушится арифметика заполнения отчетов по драгметаллам и начальное сальдо +оборот не даст конечное сальдо.

Техническая поддержка и обновления

Бесплатный период техподдержки составляет 1 месяц  со дня покупки

Также после приобретения вы получаете 6 месяцев бесплатных обновлений.

По окончании бесплатного периода вы можете приобрести услугу технической поддержки с доступом к обновлениям на платной основе.

Проверить наличие обновлений можно в личном кабинете. Если обновления недоступны - загрузить новую версию можно после покупки обновлений/технической поддержки.

Задать вопрос по программе можно по кнопке "Техподдержка" на странице описания.

При создании тикета необходимо предоставить:

1. Номер заказа
2. Описание вопроса. Если это ошибки - напишите порядок ваших действий с программой, которые к ней привели (приложите видео/скриншоты/отчеты об ошибке)
3. Точную конфигурацию 1С, и версию платформы, на которой используете купленное решение (наименование и версию 1С можно взять из раздела "О программе"), версию купленной программы.

К созданной заявке подключается специалист. Дальнейшее обсуждение проблемы будет проходить в тикете техподдержки. Стандартный срок реакции - 24 часа в рабочие дни с момента обращения.

Техподдержка