Аудит регистров товародвижения после выполнения операций закрытия месяца для ERP 2.5, KA 2.5, УТ 11.5.

Назначение отчета:

Отчет предназначен для сверки оперативного остатка и остатка товаров организаций позволяет получить данные по остаткам и оборотам складского учета  (расходные и приходные ордеры) с остатками и оборотами по данным регистра “Товары организаций” (приобретения товаров и услуг, реализации и т.д). 

Описание колонок:
Колонка “Количество по складам” - отражает расход и приход по складским документам в разрезе Характеристик, Назначений, Серий, Складов -  можно посмотреть расшифровку по регистраторам.

 Для расшифровки по регистраторам - открываем “Расшифровать” на приходе или расходе

Выбираем регистратор “Склады”

Получаем детализацию по складским документам 

Колонка “Количество по организациям” - отражает расход и приход по “Бухгалтерским” документам (регистр накопления “Товары организации”)  в разрезе Характеристик, Назначений, Серий, Складов -  можно посмотреть расшифровку по регистраторам.

Расшифровка доступна только для оборота

Для просмотра документов требуется выбрать “Регистратор” 

Колонка “Отклонения” - предназначена для упрощения анализа, показывает разницу в остатках между двумя регистрами и является знаком для того чтобы перепроверить корректность оформления документов.

Пример поиска ошибки

1. Включаем функцию “Выводить только отклонения” - получаем  список с отклонениями в числе которых -25 пог.м шланга экструдированного.

2. Анализируем остатки по номенклатуре - формируем отчет с отбором по номенклатуре и складу, детализируем до регистратора.

3. Остатки не совпадают из-за того что расходятся по серии. Увеличиваем период отчета, чтобы получить регистраторы:

Документы производства формируют в складском учете движение с серией, в товарах организации без серии.

4. Проверяем политику учета по сериям  

Управление остатками серий – ведется учет остатков в разрезе серий. Возможно в соответствии с настройками политики указание серии при приемке и отгрузке. Также можно настроить момент указания серий при отгрузке. Серии Авторасчет по FEFO остатков серий, Управление по FEFO остатками серий, Управление остатками серий, являются разрезом складского учета, но не отражаются в финансовом учете. 

Для такой политики  механизм записи в регистры - правильный. Ошибкой было бы формирование таких записей с политикой - Учет себестоимости по сериям.

Учет себестоимости по сериям - правило с таким типом политики создается для товаров, по которым необходимо вести сквозной учет себестоимости в разрезе серий.

Назначение отчета:

Отчет предназначен для сверки себестоимости и остатка товаров организаций позволяет получить данные по остаткам и оборотам регистра себестоимости с остатками и оборотами по данным регистра “Товары организаций” (приобретения товаров и услуг, реализации и т.д). Используется для выверки данных после переноса остатков, загрузок и ручных корректировок регистров. 

Функционал отчета сопоставим с функционалом “Сверки складского учета и товаров организаций”  описанным выше: Выводятся данные по движениям двух регистров накопления в разрезе регистраторов, характеристик, назначений, серий, складов. Следует учитывать что отчет предназначен для использования после полного закрытия месяца.

Пример поиска ошибки №1

1. Сформируем отчет только по отклонениям

DIN-рейка 07-03-006 7,5х35х200мм оцинкованная металлическая усиленная - имеет отклонения в начальном остатке ( на 01.12.2022), из отчета видно что были движения по себестоимости но не было движений по товарам организации.

2. Открываем расшифровку по этой строке: 

3. Увеличиваем период отчета до года:

Итог: Этап производства закрыт в декабре, передача материалов была осуществлена в ноябре - следует обратить внимание на даты закрытия этапов, по остаткам все в порядке. 

Пример поиска ошибки №2

1. Отчет выводит отклонение -34 шт номенклатуры “Домкрат механический 4т Simol DG706 (Рабочий ход=300мм) с редуктором и боковой ручкой”

2. Открываем расшифровку по себестоимости 

Приобретение товаров и услуг не сформировало движение по регистру накопления “Товары организаций” хотя должно. Открываем документ.

3. Видим что у документа хоз. операция “Товары в пути” - это означает что он поступит позже перехода права собственности. Проверяем связанные документы:

Таможенная декларация оформлена в январе, сверяем отчет за декабрь - январь:

Итого по этой аналитике учета номенклатуры отклонений нет. Ошибкой было бы отсутствие документа поступления на склад в этой расшифровке.

Назначение отчета:

Отчет предназначен для сверки себестоимости и регламентированного учета позволяет получить данные по остаткам и оборотам регистра себестоимости с остатками и оборотами по данным регистра “хозрасчетный”. Используется для выверки данных после переноса остатков, загрузок, ручных операций и ручных корректировок регистров. 

Функционал отчета сопоставим с функционалом предыдущих двух отчетов : Выводятся данные по движениям двух регистров накопления в разрезе регистраторов, подразделений, направлений деятельности, складов. Следует учитывать что отчет предназначен для использования после полного закрытия месяца.

Пример поиска ошибки 

Сформируем отчет только по отклонениям 

Данная номенклатура по регистру себестоимости находится на остатке в подразделении ”Производство” по регл. учету подразделения нет. 
Дальнейшие действия - требуется сформировать ручную операция для переноса остатка с пустого подразделения на подразделение “Производство”. Остатки могут расходиться по такой аналитике как “Склад”, “Подразделение”, “Направление деятельности”.  Для того что бы не допустить “отрицательные” остатки в ОСВ рекомендуется приводить остатки по Регламентированному учету к остаткам по Себестоимости т.к аналитика заполняемая в проводках (раздел учета, субконто) напрямую зависит от регистра себестоимости.