Годовой перерасчет НДФЛ. Для бухгалтера и 1С-ника. Типовая "Бухгалтерия", Украина

Отчеты - Бухгалтерские

Нужно делать годовой переоасчет НДФЛ. "Работодатель обязан проводить перерасчет доходов работников в случаях, строго установленных Налоговым кодексом Украины, и может проводить такой перерасчет в любое время с целью уточнения сумм НДФЛ. ... " Статья 169 НКУ.  
Теория этого перерасчета положена в текстовые файлы  вложения.  Практическая реализация -  "ПерерасчетНДФЛ2011тип.ert"  .

Типовая Украинская конфигурация "Бухгалтерия" не имеет данных для правильного перерасчета НДФЛ.  Проблемы с льготами, отпускными, больничными ...  Моя попытка разрулить этот процесс -  на Ваш  суд 

Ограничение:  Вариант совместного применения ставок 15 и  17% НЕ рассматривался. Эти доходы не для граждан Украины и большая редкость.

Как пользоваться отчетом:

1. Сформировать -  период, отбор сотрудников.

2.При первом формировании "отклонений " не будет. Это компьютерный вариант.

3. Проверяем отпускные, больничные по месяцам...   Если Вы вводили  все правильно, повезло. Печатаем. Отдыхаем.

Подводные камни :

а) в расчетном периоде работник получал так называемые «переходящие» выплаты (больничные, отпускные и т.п.), которые ошибочно были отнесены к месяцу, в котором они были выплачены, а не к месяцу, за который они были начислены;

б) работник в расчетном периоде был лишен права на НСЛ в связи с нарушением порядка ее применения.

Поднимаем "первичку", проверяем. При небходимости правим нужные ячейки. Форма работает в режиме ввода данных. Для пересчета итогов таблицы используем кнопку "Пересчет".

Если  включен флажок "Авторасчет" - перерасчет выполнися срозу, почти как в EXCEL.

Важно !  Периодически сохраняйте результаты работы, кнопка "Сохранить". Можно сохранять много вариантов отчета, именуя их  по смыслу (Иванов, Петров, участок 1, цех 8 и т.д. - это отборы).   Можно выключить компьютер, а потом "Восстановить" нужный вариант.

Просьба не ругать сильно за возможные ошибки по вопросам метологии. Выявите - отпишите, исправлю.  Мои Бухгалтера выборочно проверили, приняли.  Правда, со временем у них плохо - считают доходы-расходы ...

1.Если у Вас задействавана в конфигурации компонента 1СРР - будет быстрее, если нет - отработает и так.

2.Если не работает ввод данных в таблицу и задействаван Formex   - обновите  http://www.dorex.pro/?projects&formex&download

3.Пароль для очистки списка сохранения = "555". Это от любопытных. 

 27 12 2011 - добавлен "Авторасчет", изменен механизм расчета месяцев периода.

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
ПерерасчетНДФЛ2011_Обработка
.rar 14,13Kb
27.12.11
24
.rar 14,13Kb 24 Скачать
ПерерасчетНДФЛ Методика 1
.rar 68,99Kb
24.12.11
4
.rar 68,99Kb 4 Скачать
ПерерасчетНДФЛ Методика 2
.rar 33,98Kb
24.12.11
4
.rar 33,98Kb 4 Скачать

См. также

Комментарии
1. Наталья (taha-173) 28.12.11 11:27 Сейчас в теме
Когда загружала в 1с написало "Пытались, но не загрузили компоненту 1С++ :(". Не знаю к чему это, но перерасчет считает. Теперь можно и перерасчет делать...
2. Дмитрий Литовченко (kompas-dm) 755 28.12.11 11:41 Сейчас в теме
(1) Все правильно.
1.Если у Вас задействавана в конфигурации компонента 1СРР - будет быстрее, если нет - отработает и так.
3. Alexander Lukashenko (Grobik) 29.12.11 11:25 Сейчас в теме
Очень повезло тем у кого 7,7. Для 8-ки такого нет и не предвидится. Особенно с перерасчетом 15% и 17%. Тем более, что год считай окончился а версии поступают все новые http://buhgalter911.com/ShowArticle.aspx?a=15253
4. mayer mayer (mayer) 30.12.11 02:49 Сейчас в теме
Grobik пишет:
Очень повезло тем у кого 7,7.

Таки да! Очень вовремя. Автору огромная благодарность!

taha-173 пишет:
"Пытались, но не загрузили компоненту 1С++"

Сообщение только для отладки. Лучше убрать как не обязательное.
5. Maksim KAlini (nnm2000) 04.01.12 16:44 Сейчас в теме
А есть где более подробно описана Перерасчет ндфл?
6. Дмитрий Литовченко (kompas-dm) 755 04.01.12 17:27 Сейчас в теме
(5) Я положил в файлы две методики аудиторских фирм по этому вопросу.Подробные.
Там ссылки на сайты, публикации.
ГНАУ молчит. Нет инструкции у них. Может пока ...
7. Tiger77 (Tiger77) 66 04.01.12 20:21 Сейчас в теме
Спасибо за проделанную работу!
8. Алексей Сойка (AlexTorin) 06.01.12 15:48 Сейчас в теме
Благодарю за проделанную работу! Очень нужно и своевременно!
9. Александр Гнитка (smitti911) 11.01.12 11:18 Сейчас в теме
Хорошая работа ! + . А для комплексной или ЗиК для Украины ничего нет случайно ?
10. Дмитрий Литовченко (kompas-dm) 755 11.01.12 11:58 Сейчас в теме
(9) Посмотрите программный код. Нужно немного поправить запрос ....
11. Anna (AB3012) 13.02.12 12:22 Сейчас в теме
Когда загружала в 1с написало "Пытались, но не загрузили компоненту 1С++ ". Не знаю к чему это, но перерасчет считает. Теперь можно и перерасчет делать...
12. vladal (Vladal) 16.04.12 14:55 Сейчас в теме
Вот и до меня добралась эта процедура.
Судя по коду, никаких записей не делается, только выводится информация в таблицу.
С одной стороны это хорошо, даже замечательно.
С другой стороны, дописать создание нужных проводок можно всегда самому.
Плюсую как полезную обработку.
13. Дмитрий Литовченко (kompas-dm) 755 17.04.12 08:46 Сейчас в теме
(12)Спасибо за + и комментарий.
14. vladal (Vladal) 17.04.12 16:41 Сейчас в теме
(13) Пожалуйста. Мне не жалко. Только я нашел проблемув условии

Если ПорогЛьготыНДФЛСотрудника >= т.Нач Тогда


Если были отпускные/больничные и основная выплата меньше порога применения льготы, то начислялась излишняя льгота. т.е. пересчет всегда был 70+ грн. Это неправильно. Я переписал услова\ие на такое:

Если ПорогЛьготыНДФЛСотрудника >= (т.Нач + т.ОТпБоль) Тогда  // !!! если отпускные. оклад может и меньше порога


А так иногда выскакивали +/- 0,01 грн, я думаю, это просто ошибка округлений прирасчете.
Оставьте свое сообщение