Налог на прибыль ПБУ18/02. Логика и определения для программистов и бухгалтеров

Публикация № 190068 07.06.13

Бухгалтерский учет - Регламентированный учет и отчетность

Если учитывать разницы между бухгалтерским и налоговым учетом, то приходится сталкиваться с различными непонятными определениями типа ПНА, ПНО, ОНО и т.п. Когда читаешь курс «1С:Предприятие 8. Использование конфигурации “Бухгалтерия предприятия” (Пользовательские режимы)» тяжело объяснить, чтобы все было понятно. Поэтому для начала попытался понять сам...

Налог на прибыль, ПБУ 18-02 для программистов и бухгалтеров.

 

Если учитывать разницы между бухгалтерским и налоговым учетом, то приходится сталкиваться с различными непонятными определениями типа ПНА, ПНО, ОНО и т.п. Когда читаешь курс «1С:Предприятие 8. Использование конфигурации “Бухгалтерия предприятия” (Пользовательские режимы)» тяжело объяснить, чтобы все было понятно. Поэтому для начала попытался понять сам, а затем проверил на учениках.

И так, мы имеем формулу расчета НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ = (ДОХОД-СЕБЕСТОИМОСТЬ)*20%. И в налоговом и бухгалтерском учете формула одна, а суммы могут быть разными.

Что обычно требует внимания? А внимания требует что отнимается именно СЕБЕСТОИМОСТЬ. И именно она и бывает разная в бухгалтерском (можно даже сказать управленческом) и налоговом учете. Наши расходы (приобретение 6 яблок) можно квалифицировать как: расходы которые попали в себестоимость реализованной продукции (закупочная стоимость 3-х проданных яблок); расходы на «роскошь», которые никогда не попадут в себестоимость в налоговом учете, но могут попасть в бухгалтерском (2 два яблока "сожрали" сами); расходы, которые попадут в дальнейшем (наверняка продадим 1 яблоко ).  С ДОХОДом более менее все одинаково.

В учете доход кодируется как Кт90.01 [1](в дебри и исключения лезть не будем, все схематично и наглядно). Себестоимость  кодируется (первыми программистами были бухгалтера) Дт90.02. Превышение Кт над Дт – ПРИБЫЛЬ, а превышение Дт над Кт УБЫТОК.

Для учета разности между бухгалтерским и налоговым учетом в Бухгалтерии8 (начиная с версии 2) при формировании проводок имеются возможность указать какая сумма пройдет по бухгалтерскому, какая по налоговому, и указать разницы между ними. Разницы делятся на постоянные ПР[2] и временные ВР[3].

В итоге получатся еще одна фундаментальная формула:                     БУ[4] = НУ+ПР+ВР.

Далее считается налог на прибыль:  Прибыль БУ*20% = Прибыль НУ *20% + Прибыль ПР *20% + Прибыль ВР*20%.

или Прибыль БУ*20%(УРНП) - Прибыль ПР *20%(ПНО) - Прибыль ВР *20%(ОНА,ОНО) = Прибыль НУ *20% (ТНП)

или формула которая встречается в учебниках ТНП  = УРНП -+ ПНО +ОНА-ОНО

где ТНП – текущий налог на прибыль, УРНП – условный расход по налогу на прибыль, ПНО-постоянное налоговое обязательство, ОНА - отложенный налоговый актив, ОНО -  отложенное налоговое обязательство

Вот мы и плавно перешли из первой формулы учета разниц БУ=НУ+ПР+ВР к формуле учета налога на прибыль ТНП  = УРНП -+ ПНО +ОНА-ОНО.

Для удобства понимания этих формул я для себя уточнил несколько моментов про которые нужно помнить. Первая формула расписывает БАЗЫ, а вторая НАЛОГ. Первая выравнивает налоговый учет, вторая выравнивает бухгалтерский учет. У первой расшифровка ПР и ВР идет от налогового учета, а ПНО, ОНА, ОНО от бухгалтерского учета.

Т.е. если налог больше по налогу на прибыль, то значит в налоговом учете было больше прибыли и как правило меньше расходов. И если налог больше в налоговом, то для выравнивания бухгалтерского нужно к нему добавить сумму разницы, например ОНА. Актив – потому что мы сейчас с точки зрения бухгалтерского учета заплатим больше, но это будет типа аванса и в дальнейшем нам нужно будет заплатить меньше. Мы типа одолжили наши деньги налоговой. А раз это наши деньги и их обещали вернуть, то это актив. ОНО наоборот – мы как бы взяли в долг у налоговой (сейчас заплатили меньше), но нам придется вернуть.

Пока все. Примеры допишу позже.



[1] Вообще 90 счет пассивный,  и увеличение Кт увеличивает нашу задолженность. Смысл примерно такой: по Кт мы регистрируем увеличение обязательств перед покупателями на сумму реализации по обязанности отдать им что-то, а по Дт уменьшаем эту обязанность, т.к. выполняем шаги по её исполнению. После выполнения обязательств перед покупателем в Дт мы видим во сколько нам это обошлось, и превышение договорной суммы над себестоимостью будет нашей прибылью. А деньги в стандартном учете не привязаны к сделке и их отслеживание отдельная задача.

[2] Постоянные разницы - это те которые «никогда» не сровняются в налоговом НУ и бухгалтерском БУ учете.

[3] Временные разницы – которые с течением времени «сами» уйдут. Например, есть сумма которая все равно и в НУ и БУ полностью попадет в себестоимость, но за разные периоды времени.

[4] суммы доходов и расходов, которые проходят в бухгалтерском учете

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
Пример к статье

.doc 35,50Kb
57
.doc 35,50Kb 57 Скачать

Специальные предложения

Комментарии
В избранное Подписаться на ответы Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. cdb 26 07.06.13 17:38 Сейчас в теме
Спасибо огромное. Достаточно доходчиво. Буду ждать следующих статей.
2. xast 12.06.13 10:35 Сейчас в теме
большой респект!!!нуууу...очень всё ПОНЯТНО! жду следующих статей!!!
3. kser87 2284 13.06.13 11:05 Сейчас в теме
очень интересно! Ждемс продолжения!
4. JohnConnor 61 05.05.14 03:44 Сейчас в теме
5. sergey_irk 18.12.14 23:56 Сейчас в теме
Восстановил пробелы в памяти. Респект! В принципе все понятно.
Оставьте свое сообщение

См. также

Алкогольная декларация 2012 (формы 11, 12) УТ11 Промо

Регламентированный учет и отчетность Розничная торговля Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 1С:Управление торговлей 11 1С:Управление торговлей 11 Розничная и сетевая торговля (FMCG) Розничная и сетевая торговля (FMCG) Россия Россия Управленческий учет Управленческий учет Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Алкогольные декларации 2012 по формам и форматам (4.20) Постановления правительства от 9 августа 2012 г. N 815 Форма 11 "Декларация об объемах розничной продажи алкогольной и спиртсодержащей продукции" Форма 12 "Объемы розничной продажи пива и пивных напитков"

19.09.2012    34996    1    McLer    2    

Заполнение кода по ОКЗ в СЗВ-ТД при увольнении

Регламентированный учет и отчетность Кадровый учет Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет ФОМС, ЕФС ФОМС, ЕФС Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Расширение добавляет для отчета СЗВ-ТД автоматическое и ручное заполнение кода по ОКЗ при увольнении работников и в мероприятиях приостановление и возобновление, выгрузка и печать кодов ОКЗ также реализована. Для конфигураций ЗУП, ЗГУ, БП, КА, ERP.

1 стартмани

08.11.2022    3745    55    ixijixi    47    

Данные для статистического отчета "Форма 1" за апрель 2021 г. ЗУП 3

Зарплата Регламентированный учет и отчетность Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Собственная разработка расшифровки показателей к отчету "Форма 1" (подготовка к отчету за апрель 2021 г) - анализ отсутствий сотрудников по их видам, зарплаты таких сотрудников (для исключения из отчета); анализ перечня сотрудников (кроме исключаемых) по интервалам распределения начислений. Для конфигурации "Зарплата и управление персоналом".

1 стартмани

26.03.2021    7173    52    mnb-next    9    

Алкогольная декларация 2021 г.

Регламентированный учет и отчетность Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Оперативный учет Оперативный учет 1С:Управление торговлей 10 1С:Управление торговлей 10 Розничная и сетевая торговля (FMCG) Розничная и сетевая торговля (FMCG) Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Акцизы Акцизы Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Начиная с 1 квартала 2021 сдача деклараций будет происходить по новым формам. Формы 11 и 12 перестают существовать. На их смену приходят новые — 7 и 8 соответственно. Обработка тестировалась на конфигурации "KT2000_Alcohol_Trade", созданной на базе Управление торговлей алкогольной продукцией, релиз 10.3.34.3. ВНИМАНИЕ!!! Обработка НЕ ЯВЛЯЕТСЯ самостоятельной. Работает только в составе конфигурации "КТ-алкоголь".

2 стартмани

25.03.2021    8610    16    dmitrit    3    

Реестр прямых выплат ФСС в формате 1.7.6 вместо 1.7.7 для ЗУП и ЗГУ 3.1.14.394 и 3.1.16.133 (расширение)

Регламентированный учет и отчетность Зарплата Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет ФОМС, ЕФС ФОМС, ЕФС Абонемент ($m) Абонемент ($m)

После обновления зарплаты до релизов 3.1.14.394 или 3.1.16.133 возникли проблемы, что Реестр прямых выплат ФСС выгружался с неполными данными и не проходил проверку при отправке в ФСС. Т.к. реестры ПВСО формата 1.7.6 будут приниматься до отдельного уведомления, то вернул формирования файла в этом формате, до исправления разработчиками выгрузки в формате 1.7.7.

1 стартмани

27.01.2021    116131    297    as7bs    47    

Форма П4 НЗ по подразделениям «Сведения о неполной занятости и движении работников» ТРЕБУЕТ ДОБАВЛЕНИЯ РЕКВИЗИТА АДРЕС (см. описание) Промо

Регламентированный учет и отчетность Кадровый учет Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 1С:Зарплата и Управление Персоналом 2.5 1С:Зарплата и Управление Персоналом 2.5 Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Абонемент ($m) Абонемент ($m)

ВАЖНО: Обновление 2013. Немного усовершенствован расчет. В служебном сообщении выводятся расширенные комментарии по разным вариантам расчета. Дана ссылка на Приказ Росстата: Об утверждении формы от 19.08.2011 № 367. Форму П-4 (НЗ) "Сведения о неполной занятости и движении работников" сдают все коммерческие и некоммерческие организации (кроме субъектов малого предпринимательства), средняя численность работников которых превышает 15 человек (включая работающих по совместительству и договорам гражданско-правового характера). При наличии у юридического лица обособленных подразделений настоящая форма заполняется как ПО КАЖДОМУ ОБОСОБЛЕННОМУ ПОДРАЗДЕЛЕНИЮ, так и по юридическому лицу без этих обособленных подразделений.

100 руб.

25.04.2012    30500    149    10    

Обновление регламентированного отчета по НДС для конфигурации Комплексная автоматизация, редакция 1.1 за 1 квартал 2022

Регламентированный учет и отчетность Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Комплексная автоматизация 1.х Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет НДС НДС Абонемент ($m) Абонемент ($m)

1С: Комплексная автоматизация не поддерживается с некоторых пор фирмой 1С, но не все организации успели перейти на обновляемые решения, а отчетность сдавать надо. Пришлось помогать клиенту с обновлением отчетности по 1С. Решил на основе этой работы сделать публикацию.

2 стартмани

26.11.2020    12239    98    al_zzz    49    

Регистры налогового учета на управляемых формах (ностальгия по Бухгалтерии 2.0)

Регламентированный учет и отчетность Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Управляемые формы Управляемые формы 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Россия Налоговый учет Налоговый учет Налог на прибыль Налог на прибыль Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Все организации, работающие на общей системе налогообложения, должны вести налоговый учет по налогу на прибыль в аналитических регистрах налогового учета, формы которых разрабатываются налогоплательщиком самостоятельно и должны быть включены в приложения к учетной политике по налоговому учету. Многие бухгалтеры тяготеют к внешнему виду отчетов Бухгалтерии 2.0. Для них эти отчеты.

1 стартмани

17.08.2020    7518    4    AlexandrSmith    0    

Расшифровка отдельных строк баланса для 1С:Бухгалтерии 3.0

Регламентированный учет и отчетность Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Данная заготовка по расшифровке строк баланса предназначена для организаций Управления делами президента, но может пригодиться и другим организациям.

1 стартмани

18.05.2020    7999    23    alfanika    0    

Две формы статистической отчетности (Форма № 5-3, Форма № 1-ДС) Промо

Производство готовой продукции (работ, услуг) Регламентированный учет и отчетность Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Конфигурации 1cv8 Конфигурации 1cv8 Россия Россия Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Форма № 5-З «Сведения о затратах на производство и продажу продукции (товаров, работ, услуг)» и Форма № 1-ДС «Сведения о добавленной стоимости предприятия».

1 стартмани

29.06.2015    42238    38    VovkaPutin    1    

Перечень льготных профессий 3.6.8 от 21.01.2019 и проблемы при заполнении СЗВ-СТАЖ за 2019 год (для ЗУП 3.1)

Регламентированный учет и отчетность Зарплата Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Абонемент ($m) Абонемент ($m)

В данной статья представлена обработка выгрузки перечня льготных профессий в версию 3.6.8 от 21.01.2019г. на основании регистров и документа «Сведения о страховом стаже застрахованных лиц СЗВ-СТАЖ», а также небольшое описание возникших проблем и нюансов при заполнении отчета СЗВ-СТАЖ и перечня льготных профессий.

1 стартмани

11.02.2020    26897    137    KirinaAS    36    

П-4(НЗ) - контроль заполнения в ЗУП 3.1

Зарплата Регламентированный учет и отчетность Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Публикация содержит описание и инструменты - как проверить правильность заполнения статистического отчета П-4(НЗ). В частности, особый интерес представляет строка 14!!! Как она заполняется в ЗУП и как проверить правильности ее заполнения! Отчеты проверены на версиях ЗУП.3.1.8, 3.1.9.

1 стартмани

14.04.2019    24984    57    user_2010    4    

Расширение-доработка регламентированного отчета "Расчет по страховым взносам" при договорах ГПХ, облагаемых ФСС и ФСС НС (для версии ЗУП 3.1.8 - 3.1.18, 3.1.21-3.1.23, 3.1.24.

Регламентированный учет и отчетность Зарплата Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет ФОМС, ЕФС ФОМС, ЕФС Абонемент ($m) Абонемент ($m)

В расширении доработано заполнение регламентированного отчета «Расчет по страховым взносам»: при договорах ГПХ, облагаемых ФСС и ФСС НС - все разделы заполняются с учетом ГПХ (сотрудников и сумм начислений по ГПХ). Для каждой версии ЗУП.3.1 - свое расширение. 08/02/2022: с 2022 года форма отчета РСВ изменилась. Добавлено расширение для ЗУП 3.1.18.364 - для форм РСВ 2018, 2020, 2021, 2022 годов. 20/02/2022: с 2022 года форма отчета РСВ изменилась. Добавлено расширение для ЗУП 3.1.21.15 - для форм РСВ 2018, 2020, 2021, 2022 годов. 26/03/2022: с 2022 года форма отчета РСВ изменилась. Добавлено расширение для ЗУП 3.1.18.430 - для форм РСВ 2018, 2020, 2021, 2022 годов. 17/07/2022: с 2022 года форма отчета РСВ изменилась. Добавлено расширение для ЗУП 3.1.23.20 - для форм РСВ 2018, 2020, 2021, 2022 годов. 30/12/2022: с 2022 года форма отчета РСВ изменилась. Добавлено расширение для ЗУП 3.1.23.458 и 3.1.24.308 - для форм РСВ 2018, 2020, 2021, 2022 годов.

2 стартмани

27.03.2019    24492    104    user_2010    54    

Декларации по формам 11 и 12 алкогольной продукции, интеграция с ПО Декларант-Алко

Розничная торговля Регламентированный учет и отчетность Внешние источники данных Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Розничная и сетевая торговля (FMCG) Розничная и сетевая торговля (FMCG) Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Конфигурация на обычных формах, платформа 1С 8.2.19.130 и выше, с помощью которой можно сформировать Декларации по формам 11 и 12 алкогольной продукции, гибрид/интеграция с ПО Декларант-Алко версии 4.31.05 и выше.

1 стартмани

25.03.2019    20507    13    independ    28    

Алкогольная декларация, формат 4.4 Промо

Регламентированный учет и отчетность Оптовая торговля Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Управление торговлей 10 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 1С:Розница 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление производственным предприятием Розничная и сетевая торговля (FMCG) Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Рестораны, кафе и фаст-фуд Рестораны, кафе и фаст-фуд Пищевая промышленность Пищевая промышленность Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Налоговый учет Налоговый учет Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Конфигурация "Декларант алко 2.5.44" + обработка выгрузки из Управление торговлей 10.3.

10 стартмани

27.08.2012    27960    105    andrew.ab    122    

Формирование отчетности НДФЛ за 2018 год по Приказу ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@ для конфигурации ЗУП 2.5

Регламентированный учет и отчетность Зарплата Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и Управление Персоналом 2.5 1С:Зарплата и Управление Персоналом 2.5 Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет НДФЛ НДФЛ Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Внешняя обработка для формирования отчетности 2-НДФЛ за 2018 год по Приказу ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@ для конфигурации ЗУП 2.5, в том числе внешняя печатная форма справки 2-НДФЛ для налоговой по Приказу ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@ для конфигурации ЗУП 2.5, внешняя печатная форма реестра справок о доходах по Приказу ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@ для конфигурации ЗУП 2.5, внешняя обработка выгрузки справок 2-НДФЛ в файл xml (формат 5.06) )по Приказу ФНС России от 02.10.2018 № ММВ-7-11/566@ для конфигурации ЗУП 2.5.

1 стартмани

10.02.2019    14813    132    loda    4    

Удобное редактирование раздела 2 формы 6-НДФЛ для ЗУП 3.1

Регламентированный учет и отчетность Зарплата Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет НДФЛ НДФЛ Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Редактирование и проверка раздела 2 формы 6-ндфл может превратиться в сплошное мучение, когда записей сильно больше десятка. Это дополнение снимает проблему, позволяя быстро отредактировать записи и вывести их в виде наглядного отчета. Также есть возможность загрузить таблицу записей из внешнего отчета (или альтернативного механизма учета перечисления налогов, что совсем не редкость). Доработка выполнена в виде расширения и не требует снятия конфигурации с поддержки. Добавляет в форму регламентированного отчета кнопки по формированию сводной таблицы по разделу 2 и открытия формы редактирования (см. скриншоты)

3 стартмани

04.02.2019    10458    20    Black-fog    0    

Регламентированный отчет 6-НДФЛ: выводим в расшифровке Раздела 2 документ-регистратор. ЗУП 3.1

Регламентированный учет и отчетность Зарплата Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет НДФЛ НДФЛ Абонемент ($m) Абонемент ($m)

В преддверии сдачи отчета 6-НДФЛ за год хочу поделиться методикой доработки его расшифровки. В типовом решении расшифровка Раздела 2 выводится только в разрезе физических лиц, что может вызывать определенные трудности при работе с большим объемом данных. Представленное решение выводит расшифровку также в разрезе регистраторов, что позволяет оперативно проанализировать полученные суммы без формирования дополнительных отчетов. А знаете, чего для этого не хватает в типовой конфигурации? Одной строчки кода и одного поля в настройке макета СКД :) UPD: для приложенного к статье расширения исправлена ошибка формирования первого раздела.

1 стартмани

28.01.2019    14846    15    Bene_Valete    6    

Печать СЗВ-СТАЖ 2019 для ЗУП 2.5

Регламентированный учет и отчетность Печатные формы Кадровый учет Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и Управление Персоналом 2.5 1С:Зарплата и Управление Персоналом 2.5 Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет ФОМС, ЕФС ФОМС, ЕФС Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Тем, кто не перешел с ЗУП 2.5 в отведенное время, необходима возможность сдать Отчетность при изменении форм в конце 2018 года. Эта внешняя печатная форма помогает решить часть проблем.

1 стартмани

23.01.2019    13098    117    YannikAlx    11    

Бухгалтерская отчетность для БП 1.6 Промо

Регламентированный учет и отчетность Закрытие периода Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 1С:Бухгалтерия 1.6 1С:Бухгалтерия 1.6 Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Бухгалтерская отчетность, работающая в Бухгалтерии Предприятия 1.6 (для сдачи в 2012 году). Отчет сделан на основе регламентированного отчета из Бухгалтерии предприятия 2.0.

1 стартмани

13.03.2012    23401    6    avalakh    17    

Конструктор показателей баланса. Расширение для Бухгалтерии 3.0

Регламентированный учет и отчетность Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Конструктор позволяет настроить расчет показателей Баланса в регламентированном отчете "Бухгалтерская отчетность". Расширение подойдет для конфигураций разработанных на основе Бухгалтерия 3.0.

1 стартмани

07.12.2018    12101    32    duhh    5    

Расшифровка баланса: дебиторская и кредиторская задолженность для БП 3.0

Взаиморасчеты Учет доходов и расходов Регламентированный учет и отчетность Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Итоговая сумма разворачивается по счетам и подразделениям. Помимо отчета, результаты выводятся в таблицу, которую можно сохранить в Excel для последующей обработки.

1 стартмани

09.09.2018    24969    108    accounting_cons    41    

Реестр регламентированных отчетов 6-НДФЛ по всем организациям и обособленным подразделениям. Контроль удержанного НДФЛ. ЗУП 3.1

Регламентированный учет и отчетность Зарплата Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Налоговый учет Налоговый учет НДФЛ НДФЛ Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Отчет для проверки правильности данных во всех регламентированных отчетах 6-НДФЛ - по всем организациям и обособленным подразделениям. Анализируются: 1. Данные возвращенного налога в 6-НДФЛ должны быть равны возвращенному налогу из Регистра накопления "РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ" с типом ВозвращеноНалоговымАгентом, за период отчета. (голубой цвет). 2. Удержанный налог из Регистра накопления "РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ" с учетом возвратов и НДФЛ к уплате из Регистра накопления "РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ" - сомневаюсь - что это верно - может кто-нибудь прокомментирует? (зеленый цвет). 3. Удержанный налог в Разделе 1 (070) должен быть равен Удержанному налогу из Регистра накопления "РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ" с типом Удержано (без учета возвращенного налога ). (золотой цвет). 4. Анализируется удержанный НДФЛ в отчете 6-НДФЛ Раздел 2 (140) и данные по удержанному налогу Регистра накопления "РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ" с типом Удержано (без учета возвращенного налога ) по крайнему сроку уплаты. (бледно желтый цвет). 5. Контрольное соотношение 2.1: (070) - (090) д.б. - значит "недоплата" (ярко-розовый цвет), если > значит "переплата" (бледно-розовый цвет)).

2 стартмани

17.08.2017    38092    154    user_2010    51    

[БП 3.0] [Расширения] Заполнение деклараций АЛКО 11 и 12 по складам

Регламентированный учет и отчетность Розничная торговля Платформа 1С v8.3 Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Россия Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Акцизы Акцизы Абонемент ($m) Абонемент ($m)

Востребованность такого заполнения известна давно, в БП 3.0 не реализовано никак. Здесь сделано аналогично заполнению в КОРП по обособленным подразделениям, вместо которых «выступают» склады, по которым есть остатки или движения по алкогольной продукции. 11.01.2018 - Версия 2.0.4.2 БП 3.0.57.10 платформа 8.3.11.2899. Теперь всё в одном расширении. Внешние отчеты не нужны, уже проверено обновлением - работают обновлённые из типовой, заполнение изменено - склады используются как подразделения. 20.01.2019 - Версия 2.1.0.4 для БП 3.0.67.67 - изменен режим совместимости. 23/10/2020 - Версия 2.2.0.1 для БП 3.0.83.37 - в заполнение прочих поступлений и списаний включены перемещения товаров (если поступление на один склад, с которого затем товар перемещается по точкам).

1 стартмани

09.07.2017    26268    76    Alex_E    83