Учет по организации ведется в двух программах: Управление торговлей 11.5 (УТ11) и Бухгалтерия предприятия 3.0 (БП 3.0).
Обмен данными организован из УТ11 в БП 3.0.
В УТ для организации в учетной политике выбран метод оценки стоимости товаров по ФИФО (скользящая оценка).
В БП 3.0 для организации в учетной политике способ оценки МПЗ также по ФИФО
Данные из УТ11 перекачивались в БП 3.0 штатным механизмом синхронизации данных через формат EnterpriseData. Для сравнения данным между базами использовалась обработка с Инфостарт (//infostart.ru/public/818205/). Необходимость контроля связана с ошибками переноса данных между конфигурациями. Например, если в документе реализации УТ11 номенклатура записана в одну строку, но в табличной части «Виды запасов» грузовый таможенные декларации расписаны в две строки, то в БП 3.0 в табличной части аналогичного документа будут сформированы две строки с одинаковым количеством по разным грузовым таможенным декларациям.
Данные по количеству и стоимости между базами совпадали, пока не появился документ поступления, разрушивший существующую идиллию. Особенностью прихода явилось то, что карточка номенклатуры в документе «Поступление товаров и услуг» была заведена дважды с разными ценами. Разница в ценах вызвана с проведением маркетинговой акции продавцом.
В результате в регистре накопления «Себестоимость товаров» две строки записались как различная аналитика учета партий.
В результате в конце месяца стоимость остатков для строки 1 равна 25 774,02 руб., а для строки 2 – 87 327,70 руб.
По остаткам обоих аналитик учета партий равна 113 097,72 руб.
В БП 3.0 документ поступления был перенесен штатным механизмом обмена.
Для БП 3.0 «Поступление товаров и услуг» является единственным партиообразующим документом. Поэтому стоимость остатка рассчитана в 120 609,10 руб.
Разница между стоимостной оценкой в УТ 11 и БП 3.0 составила 7 511,38 = 120 609,10 – 113 097,72.
Алгоритм каждой программы отработал в соответствии с заложенной в них логикой. Очевидно, что при исчерпании всей партии разница в стоимостной оценке уйдет.
При сложившейся методике внутреннего контроля было принято решение обеспечить сопоставимость данным между УТ11 и БП 3.0. Для этого был переоформлен документ «Приобретения товаров и услуг», чтобы была одна строка с номенклатурой.
После закрытия периода получили желаемый результат в 120 609,10 руб. в конечной стоимости остатка.
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт