Расчет отложенных налоговых активов (ОНА) и обязательств (ОНО) для "Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0"

30.05.19

Учетные задачи - Учет доходов и расходов

Отчет для расшифровки ОНА и ОНО по объектам аналитического учета и их сравнения с данными бухгалтерского учета на счетах 09 и 77.

Скачать файл

ВНИМАНИЕ: Файлы из Базы знаний - это исходный код разработки. Это примеры решения задач, шаблоны, заготовки, "строительные материалы" для учетной системы. Файлы ориентированы на специалистов 1С, которые могут разобраться в коде и оптимизировать программу для запуска в базе данных. Гарантии работоспособности нет. Возврата нет. Технической поддержки нет.

Наименование По подписке [?] Купить один файл
Расчет отложенных налоговых активов (ОНА) и обязательств (ОНО) для "Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0":
.epf 32,65Kb
56
56 Скачать (2 SM) Купить за 2 150 руб.

В результате закрытия месяца и выполнения регламентной операции "Расчет налога на прибыль" начисляются и погашаются ОНА и ОНО на счетах 09 и 77. Однако аналитический учет на этих счетах ведется только в разрезе видов активов и обязательств. С помощью предлагаемой обработки можно получить настраиваемую расшифровку по соответствующим объектам учета (основных средствам, расходам будущих периодов, контрагентам и т.д.), а также сравнить расчетные данные с данными бухгалтерского учета на счетах 09 и 77.

Основой расчета служат временные разницы (ВР), образованные на соответствующих счетах учета. При умножении сумм ВР на ставку налога на прибыль и получаются суммы ОНА и ОНО.

При первом запуске необходимо выполнить настройку расчета:

  • указать привязку счетов к видам активов и обязательств, а также аналитику, в которой необходимо детализировать расчет (заполняется автоматически с возможностью изменения)
  • настроить структуру отчета, выбранные поля, и, при необходимости, отборы (если не устраивает настройка по умолчанию)

Для вызова окна настроек необходимо нажать кнопку "Настройки...".

Счета учета и аналитику можно заполнить по умолчанию с помощью одноименной кнопки. Данной настройки вполне достаточно для получения данных. Однако, если в вашей конфигурации присутствуют добавленные счета и/или виды активов/обязательств, то необходимо добавить соответствующие строки. Суть данной настройки в том, что мы говорим системе откуда брать данные, к чему это все относить и в какой детализации представить расчет.

Обратите внимание, что некоторые виды активов и обязательств имеют более одной строки в таблице. Это связано с тем, что на счетах может быть разная аналитика или отличаться ее порядок. При редактировании аналитики будут учитываться указанные счета учета и система не позволит выбрать некорректную аналитику. Также количество аналитики ограничено тремя объектами.

Следует также иметь ввиду, что от выбранного состава аналитики может меняться результат расчета. Например, для вида активов/обязательств "Оценочные обязательства и резервы" нужно брать данные счета 96 обязательно в разрезе субсчетов.

В пользовательских настройках имеется возможность отредактировать список выводимых полей, настроить группировки отчета, произвольные отборы. По умолчанию выводится детальный отчет со всеми аналитиками и основными показателями. При необходимости всегда можно вернуться к стандартным настройкам нажав соответствующую кнопку.

В выбранных полях дополнительно можно выбрать показатели по БУ и отклонения расчетных данных от БУ.

Текущая настройка автоматически сохраняется и при следующем запуске восстанавливается.

В результате будет сформирован отчет по заданным настройкам. Итоговые данные по видам активов и обязательств сравниваются с данными по БУ на счетах 09 и 77. При расхождении сумм более чем на 1 рубль соответствующие суммы подсвечиваются красным шрифтом. Отклонение в 1 рубль допускается из-за детализации расчета по объектам аналитики. Более крупные отклонения будут свидетельствовать об ошибках в учете.

Следует также помнить, что сравнение с данными БУ будет объективным только если выполнено закрытие месяца.

Тестирование выполнялось на конфигурации "Бухгалтерия предприятия КОРП" версии 3.0.70.39.

ОНА ОНО прибыль налог

См. также

Учет доходов и расходов Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Расширение "Проекты" добавляет в типовую конфигурацию управленческий учет по проектам: позволяет вести список проектов, привязывать проекты к документам, подсчитывать доходы и расходы в разрезе проектов в 1С.

15000 руб.

30.11.2021    26230    175    61    

117

SALE! 50%

Производство готовой продукции (работ, услуг) Учет доходов и расходов Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление холдингом 1С:Комплексная автоматизация 2.х Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Данный отчет показывает себестоимость выпущенной продукции с разузлованием полуфабрикатов любых уровней, входящих в ее состав, до статей затрат и материалов. Отчет работает независимо от метода оценки стоимости товаров и подходит для любых производственных компаний с многопередельным производством. Отчет можно использовать как в типовой 1С:ERP, так и в отраслевых решениях на ее базе (например, 1С:ERP Управление птицеводческим предприятием и т.д.). Отчет подходит для анализа затрат на гособоронзаказы ГОЗ.

84000 42000 руб.

08.12.2021    28366    30    73    

40

SALE! 50%

Производство готовой продукции (работ, услуг) Учет доходов и расходов Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление холдингом 1С:Комплексная автоматизация 2.х Бухгалтерский учет Налоговый учет Платные (руб)

Данный отчет показывает себестоимость реализованной продукции в разузлованном виде, как с выделением входящих в нее полуфабрикатов любых уровней, так и свернутый до статей затрат и материалов, видов работ. Отчет работает независимо от метода оценки стоимости товаров и подходит для любых производственных компаний с многопередельным производством. Отчет можно использовать как в типовой 1С:ERP, так и в отраслевых решениях на ее базе (например, 1С:ERP Управление птицеводческим предприятием, Молокозавод и т.д.).Отчет подходит для анализа затрат на гособоронзаказы ГОЗ.

84000 42000 руб.

30.11.2022    18737    25    28    

28

Учет доходов и расходов БДР, БДДС Бюджетный учет Бизнес-аналитик Пользователь Руководитель проекта 8.3.14 1C:Бухгалтерия 1С:Управление торговлей 11 Беларусь Россия Казахстан Бюджетный учет Управленческий учет Платные (руб)

Как держать деньги под контролем с помощью 1С УНФ, УТ, КА, ERP или БП и 2 часов в неделю без внедрения бюджетирования и найма финансиста. Дополнение для 1С 8.3 Модуль реализован в виде конфигурации и рассчитан для собственников компаний с чистой прибылью до 10 млн руб. / мес. То есть, пока вам не рентабельно вести сложные модули типа «Бюджетирование», «Казначейство», но нужно знать, сколько платить на этой неделе и хватит ли средств, чтобы отложить в дивиденды, обучение сотрудников, закупку и ремонт оборудования

45000 руб.

20.07.2023    5721    7    0    

37

Учет доходов и расходов БДР, БДДС Бизнес-аналитик Бухгалтер Пользователь Руководитель проекта Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Комплект из 3 самых популярных финансовых управленческих отчетов для директоров и владельцев (Управленческий баланс, Отчет о движении денежных средств, Отчет о финансовом результате (бывший отчет о прибылях и убытках), написанный в виде внешних отчетов для конфигурации 1С: Бухгалтерия 3.0. Универсальные, подходят для большинства видов деятельности, простые в установке и работе.

30000 руб.

16.12.2019    38565    74    70    

47

Учет доходов и расходов Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление нашей фирмой 3.0 Россия Бухгалтерский учет НДС Платные (руб)

Убрали НДС из всех операций, где налог влияет на прибыль. Учли это во всех нужных регистрах и отчётах, сделали нужные проводки. Так как расширение влияет на расчёт прибыли, мы особенно внимательно отнеслись к его тестированию. Проверили всё на фреймворке Vanessa Automation. Это позволяет избежать ошибок и защищает учёт.

12000 руб.

28.03.2022    14221    34    26    

37

Закрытие периода Оптовая торговля Розничная торговля Кассовые операции Учет доходов и расходов Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1C:Бухгалтерия 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:CRM ПРОФ, КОРП 1С:Управление нашей фирмой 3.0 1С:Розница 3.0 1С:ERP. Управление холдингом Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Гостиничный бизнес Пищевая промышленность Россия Бухгалтерский учет Бюджетный учет Налоговый учет ЕНВД ЕСХН ИП, ПБОЮЛ, КФХ Налог на прибыль НДС УСН ПСН (патентная система налогообложения) Платные (руб)

Внешняя обработка для ведения в электронной форме КУДиР в 1С - книги учёта доходов и расходов для предприятий на УСН, ПСН, ЕСХН. Заполнение раздела 1 - "доходы и расходы" из журнала документов вашей ИБ (любой конфигурации 1С:Предприятие 8). Формирование отчета Кассовая книга КО-4 по данным раздела 1.

6990 руб.

15.03.2016    118278    294    158    

281

Учет доходов и расходов Бизнес-аналитик Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Узнайте, сколько вы зарабатываете на каждом проекте! Комплект внешних управленческих отчетов для учета в разрезе проектов в БП 3.0. Отчеты показывают доходы и расходы, продажи и валовую прибыль, движение денежных средств и товарно-материальных ценностей по каждому проекту.

9900 руб.

08.02.2024    2799    21    18    

10
Комментарии
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. taylashev 26.11.19 11:02 Сейчас в теме
2. user1515784 29.08.21 22:51 Сейчас в теме
Ошибка при выполнении:
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.95.15)
3. user1515784 29.08.21 22:57 Сейчас в теме
Оставьте свое сообщение