Расчет отложенных налоговых активов (ОНА) и обязательств (ОНО) для "Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0"

30.05.19

Учетные задачи - Учет доходов и расходов

Отчет для расшифровки ОНА и ОНО по объектам аналитического учета и их сравнения с данными бухгалтерского учета на счетах 09 и 77.

Скачать исходный код

Наименование Файл Версия Размер
Расчет отложенных налоговых активов (ОНА) и обязательств (ОНО) для "Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0":
.epf 32,65Kb
51
.epf 32,65Kb 51 Скачать

В результате закрытия месяца и выполнения регламентной операции "Расчет налога на прибыль" начисляются и погашаются ОНА и ОНО на счетах 09 и 77. Однако аналитический учет на этих счетах ведется только в разрезе видов активов и обязательств. С помощью предлагаемой обработки можно получить настраиваемую расшифровку по соответствующим объектам учета (основных средствам, расходам будущих периодов, контрагентам и т.д.), а также сравнить расчетные данные с данными бухгалтерского учета на счетах 09 и 77.

Основой расчета служат временные разницы (ВР), образованные на соответствующих счетах учета. При умножении сумм ВР на ставку налога на прибыль и получаются суммы ОНА и ОНО.

При первом запуске необходимо выполнить настройку расчета:

  • указать привязку счетов к видам активов и обязательств, а также аналитику, в которой необходимо детализировать расчет (заполняется автоматически с возможностью изменения)
  • настроить структуру отчета, выбранные поля, и, при необходимости, отборы (если не устраивает настройка по умолчанию)

Для вызова окна настроек необходимо нажать кнопку "Настройки...".

Счета учета и аналитику можно заполнить по умолчанию с помощью одноименной кнопки. Данной настройки вполне достаточно для получения данных. Однако, если в вашей конфигурации присутствуют добавленные счета и/или виды активов/обязательств, то необходимо добавить соответствующие строки. Суть данной настройки в том, что мы говорим системе откуда брать данные, к чему это все относить и в какой детализации представить расчет.

Обратите внимание, что некоторые виды активов и обязательств имеют более одной строки в таблице. Это связано с тем, что на счетах может быть разная аналитика или отличаться ее порядок. При редактировании аналитики будут учитываться указанные счета учета и система не позволит выбрать некорректную аналитику. Также количество аналитики ограничено тремя объектами.

Следует также иметь ввиду, что от выбранного состава аналитики может меняться результат расчета. Например, для вида активов/обязательств "Оценочные обязательства и резервы" нужно брать данные счета 96 обязательно в разрезе субсчетов.

В пользовательских настройках имеется возможность отредактировать список выводимых полей, настроить группировки отчета, произвольные отборы. По умолчанию выводится детальный отчет со всеми аналитиками и основными показателями. При необходимости всегда можно вернуться к стандартным настройкам нажав соответствующую кнопку.

В выбранных полях дополнительно можно выбрать показатели по БУ и отклонения расчетных данных от БУ.

Текущая настройка автоматически сохраняется и при следующем запуске восстанавливается.

В результате будет сформирован отчет по заданным настройкам. Итоговые данные по видам активов и обязательств сравниваются с данными по БУ на счетах 09 и 77. При расхождении сумм более чем на 1 рубль соответствующие суммы подсвечиваются красным шрифтом. Отклонение в 1 рубль допускается из-за детализации расчета по объектам аналитики. Более крупные отклонения будут свидетельствовать об ошибках в учете.

Следует также помнить, что сравнение с данными БУ будет объективным только если выполнено закрытие месяца.

Тестирование выполнялось на конфигурации "Бухгалтерия предприятия КОРП" версии 3.0.70.39.

ОНА ОНО прибыль налог

См. также

Учет по проектам в 1С:Бухгалтерии 3.0

Учет доходов и расходов Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Расширение "Проекты" добавляет в типовую конфигурацию управленческий учет по проектам: позволяет вести список проектов, привязывать проекты к документам, подсчитывать доходы и расходы в разрезе проектов в 1С.

12000 руб.

30.11.2021    21575    95    48    

79

Модуль Фонды: Простое управление финансами для УНФ, УТ 10/11, КА, УПП / ERP, КА, БП

Учет доходов и расходов БДР, БДДС Бюджетный учет Бизнес-аналитик Пользователь Руководитель проекта 8.3.14 Конфигурации 1cv8 1С:Управление торговлей 11 Беларусь Россия Казахстан Бюджетный учет Управленческий учет Платные (руб)

Как держать деньги под контролем с помощью 1С УНФ, УТ, КА, ERP или БП и 2 часов в неделю без внедрения бюджетирования и найма финансиста. Дополнение для 1С 8.3 Модуль реализован в виде конфигурации и рассчитан для собственников компаний с чистой прибылью до 10 млн руб. / мес. То есть, пока вам не рентабельно вести сложные модули типа «Бюджетирование», «Казначейство», но нужно знать, сколько платить на этой неделе и хватит ли средств, чтобы отложить в дивиденды, обучение сотрудников, закупку и ремонт оборудования

45000 руб.

20.07.2023    4083    7    0    

36

SALE! 50%

Отчет "Полный анализ себестоимости выпущенной продукции" для 1С:ERP (ЕРП), 1С:КА, 1С:ERP УХ

Производство готовой продукции (работ, услуг) Учет доходов и расходов Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление холдингом 1С:Комплексная автоматизация 2.х Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Данный отчет показывает себестоимость выпущенной продукции с разузлованием полуфабрикатов любых уровней, входящих в ее состав, до статей затрат и материалов. Отчет работает независимо от метода оценки стоимости товаров и подходит для любых производственных компаний с многопередельным производством. Отчет можно использовать как в типовой 1С:ERP, так и в отраслевых решениях на ее базе (например, 1С:ERP Управление птицеводческим предприятием и т.д.). Отчет подходит для анализа затрат на гособоронзаказы ГОЗ.

70000 35000 руб.

08.12.2021    24750    18    72    

30

SALE! 50%

Отчет "Полный анализ себестоимости реализованной продукции" для 1С:ERP (ЕРП), 1С:КА, 1С:ERP УХ

Производство готовой продукции (работ, услуг) Учет доходов и расходов Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление холдингом 1С:Комплексная автоматизация 2.х Бухгалтерский учет Налоговый учет Платные (руб)

Данный отчет показывает себестоимость реализованной продукции в разузлованном виде, как с выделением входящих в нее полуфабрикатов любых уровней, так и свернутый до статей затрат и материалов, видов работ. Отчет работает независимо от метода оценки стоимости товаров и подходит для любых производственных компаний с многопередельным производством. Отчет можно использовать как в типовой 1С:ERP, так и в отраслевых решениях на ее базе (например, 1С:ERP Управление птицеводческим предприятием, Молокозавод и т.д.).Отчет подходит для анализа затрат на гособоронзаказы ГОЗ.

70000 35000 руб.

30.11.2022    12134    13    24    

20

Учет УНФ в НДС: убираем НДС из прибыли в 1С:УНФ

Учет доходов и расходов Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление нашей фирмой 3.0 Россия Бухгалтерский учет НДС Платные (руб)

Убрали НДС из всех операций, где налог влияет на прибыль. Учли это во всех нужных регистрах и отчётах, сделали нужные проводки. Так как расширение влияет на расчёт прибыли, мы особенно внимательно отнеслись к его тестированию. Проверили всё на фреймворке Vanessa Automation. Это позволяет избежать ошибок и защищает учёт.

12000 руб.

28.03.2022    12650    25    26    

33

Отчеты по учету проектов для 1С:Бухгалтерии 3.0

Учет доходов и расходов Бизнес-аналитик Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Комплект внешних управленческих отчетов по учету в разрезе проектов. Отчеты показывают доходы и расходы, продажи и валовую прибыль, движение денежных средств и товарно-материальных ценностей по каждому проекту.

9000 руб.

08.02.2024    1256    7    13    

7

Управленческая отчетность в 1С:Бухгалтерии (Баланс, ДДС, ОФР)

Учет доходов и расходов БДР, БДДС Бизнес-аналитик Бухгалтер Пользователь Руководитель проекта Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Комплект из 3 самых популярных финансовых управленческих отчетов для директоров и владельцев (Управленческий баланс, Отчет о движении денежных средств, Отчет о финансовом результате (бывший отчет о прибылях и убытках), написанный в виде внешних отчетов для конфигурации 1С: Бухгалтерия 3.0. Универсальные, подходят для большинства видов деятельности, простые в установке и работе.

25000 руб.

16.12.2019    34306    62    68    

37

Отчеты по доходам и расходам для 1С:Бухгалтерии

Учет доходов и расходов Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Узнайте, сколько вы зарабатываете! Отчеты показывают выручку, себестоимость, валовую прибыль от продаж, расходы и доходы – подробно и в различных разрезах, по месяцам и годам.

3990 руб.

06.04.2022    13184    38    11    

41
Комментарии
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. taylashev 26.11.19 11:02 Сейчас в теме
2. user1515784 29.08.21 22:51 Сейчас в теме
Ошибка при выполнении:
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.95.15)
3. user1515784 29.08.21 22:57 Сейчас в теме
Оставьте свое сообщение