Дополнительные расходы в ERP: как рассчитываются и детализация по статьям расходов

13.03.20

Учетные задачи - Учет доходов и расходов

В публикации рассматривается, по какому принципу в ERP 2.4 рассчитываются доп. расходы и предлагается способ расчета доп. расходов в разрезе статей расходов.

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
Расчет доп. расходов с детализацией до статей расходов
.cfe 63,28Kb
19
.cfe 63,28Kb 19 Скачать

1. Алгоритм расчета доп. расходов

Упрощенно доп. расходы в ERP 2.4 (УТ 11.4, КА 2.4) рассчитываются по следующему алгоритму. Каждый месяц определяются так называемые (в терминах кода ERP) узлы корректировок (ВтУзлыКорректировки) и цепочки перемещений (ВтПеремещенияСписания). На основе этих таблиц составляется система линейных уравнений, решениями которой являются цены доп. расходов на каждом из узлов. Узел – это комбинация измерений регистра накопления «Себестоимость товаров», по которой в рассчитываемом месяце были движения. Пример одного узла:

Аналитика учета номенклатуры = Пшеница; Склад А
Раздел учета                             = Товары на складах
Вид запасов                              = Собственный товар; Организация: Промресурс
Организация                             = Промресурс
Партия                                      = Приобретение товаров и услуг ПР00-000022 от 07.07.2017 12:00:00
Аналитика учета партий            = Поставщик: База "Продукты"; Контрагент: База "Продукты"; Ставка НДС: 18%; Вид ценности: Товары
Аналитика финансового учета   = Неопределено
Вид деятельности НДС              = Продажа облагается НДС.

 

В общем виде система уравнений выглядит следующим образом:

Количество(узел1)*Цена(узел1) - Количество(узел2)*Цена(узел2) ……- Количество(узелN)*Цена(узелN) = Доп. расходы (узел1)
Количество(узел2)*Цена(узел2) - Количество(узел1)*Цена(узел1) ……- Количество(узелN)*Цена(узелN) = Доп. расходы (узел2)
…….
Количество(узелN)*Цена(узелN) - Количество(узел1)*Цена(узел1) ……- Количество(узелN-1)*Цена(узелN-1) = Доп. расходы (узелN)

 

Каждое уравнение можно представить в виде:

Количество(узел1)*Цена(узел1) = Доп. расходы (узел1) + Количество(узел2)*Цена(узел2) …… + Количество(узелN)*Цена(узелN).

т.е. стоимость доп. расходов на узле1 равна доп. расходам, которые были на узле на начало месяца, плюс доп. расходы, которые были распределены в течение месяца на узел1, плюс доп. расходы, которые были перемещены в течение месяца с других узлов.

Составим и решим систему линейных уравнений на примере трех узлов. Для наглядности рассматриваются только два измерения – Аналитика учета номенклатуры и Партия. Остальные измерения совпадают.

Узел 1: Пшеница, Склад А; Приобретение 22
Узел 2: Пшеница, Склад Б; Приобретение 22
Узел 3: Пшеница, Склад В; Приобретение 22.

 

В демо базе ERP отразим следующие операции:

Движения на Узле 1 (Склад А):

- Купили 100 единиц пшеницы
- Распределены доп. расходы «Транспортные услуги» на сумму 220,82 USD.
- Распределены доп. расходы «Экспертиза» на сумму 56,42 USD.
- Переместили 15 единиц на склад Б
- Переместили 10 единиц со склада В
 

Движения на Узле 2 (Склад Б):

- Переместили 15 единиц со склада А
- Распределены доп. расходы «Транспортные услуги» на сумму 113,98 USD.
- Переместили 10 единиц на склад В
 

Движения на Узле 3 (Склад B):

- Переместили 10 единиц со склада Б
- Переместили 10 единиц на склад А.

 

Для упрощения, остатков на начало месяца на рассматриваемых узлах не было.

Все движения можно увидеть на скрине отчета:

Теперь для каждого из узлов составим уравнение:

110*Цена(узел1) – 10*Цена(узел3) = 277,24
  15*Цена(узел2) – 15*Цена(узел1) = 113,98
  10*Цена(узел3) – 10*Цена(узел2) = 0

 

Или в каноническом виде:

110*Цена(узел1) +   0*Цена(узел2) –  10*Цена(узел3) = 277,24
 -15*Цена(узел1) + 15*Цена(узел2) +   0*Цена(узел3) = 113,98
    0*Цена(узел1) –  10*Цена(узел2) + 10*Цена(узел3) = 0

 

Итак, имеем три уравнения с тремя неизвестными: Цена(узел1), Цена(узел2) и Цена(узел3).

Решить систему линейных уравнений можно разными способами, например в Excel:

https://lumpics.ru/how-solve-system-equations-excel/

или средствами 1С:

//infostart.ru/public/1027730/

В результате получаем:

Цена(узел1) = 3,532267

Цена(узел2) = 11,13093

Цена(узел3) = 11,13093

Проверим, например, списание с Узла 1:
15*3,532267 = 52,984005
или остаток на Узле 1:
95*3,532267 = 335,565365
Как можно видеть, рассчитанные значения после округления совпадают с суммами доп. расходов в Ведомости по партиям.

 

2. Детализация до статей расходов

Поняв, как рассчитываются доп. расходы, рассчитаем теперь доп. расходы с детализацией до статей расходов. В ERP 2.4 в режиме «Партионный учет версия 2.2» такой детализации пока нет, хотя планы реализовать имеются. Например, здесь https://partners.v8.1c.ru/forum/topic/1624895 представители из фирмы 1С собирают пожелания.
Идея проста, добавим в комбинацию измерений еще одну аналитику – Статью расходов, а рассчитанные цены будем хранить в отдельном регистре:

После добавления еще одного измерения в рассматриваемом примере количество узлов увеличивается:
Узел 1: Пшеница, Склад А; Приобретение 22; Доп. расходы Транспортные услуги
Узел 2: Пшеница, Склад А; Приобретение 22; Доп. расходы Экспертиза
Узел 3: Пшеница, Склад Б; Приобретение 22; Доп. расходы Транспортные услуги
Узел 4: Пшеница, Склад Б; Приобретение 22; Доп. расходы Экспертиза
Узел 5: Пшеница, Склад В; Приобретение 22; Доп. расходы Транспортные услуги
Узел 6: Пшеница, Склад В; Приобретение 22; Доп. расходы Экспертиза

 

Составим уравнение для каждого из узлов:

110*Цена(узел1) – 10*Цена(узел5) = 220,82
110*Цена(узел2) – 10*Цена(узел6) = 56,42
  15*Цена(узел3) – 15*Цена(узел1) = 113,98
  15*Цена(узел4) – 15*Цена(узел2) = 0
  10*Цена(узел5) – 10*Цена(узел3) = 0
  10*Цена(узел6) – 10*Цена(узел4) = 0

 

Или в каноническом виде:

110*Цена(узел1) +     0*Цена(узел2) +  0*Цена(узел3) +   0*Цена(узел4) -  10*Цена(узел5) +   0*Цена(узел6) = 220,82
    0*Цена(узел1) + 110*Цена(узел2) +  0*Цена(узел3) +   0*Цена(узел4) +   0*Цена(узел5) -  10*Цена(узел6) = 56,42
 -15*Цена(узел1) +    0*Цена(узел2) + 15*Цена(узел3) +   0*Цена(узел4) +   0*Цена(узел5) +   0*Цена(узел6) = 113,98
    0*Цена(узел1) -    15*Цена(узел2) +  0*Цена(узел3) + 15*Цена(узел4) +   0*Цена(узел5) +   0*Цена(узел6) = 0
    0*Цена(узел1) +     0*Цена(узел2) - 10*Цена(узел3) +   0*Цена(узел4) + 10*Цена(узел5) +   0*Цена(узел6) = 0
    0*Цена(узел1) +     0*Цена(узел2) +  0*Цена(узел3) -  10*Цена(узел4) +   0*Цена(узел5) + 10*Цена(узел6) = 0

 

Решив СЛУ, получаем следующие цены:
Цена(узел1) = 2,968067
Цена(узел2) = 0,5642
Цена(узел3) = 10,56673
Цена(узел4) = 0,5642
Цена(узел5) = 10,56673
Цена(узел6) = 0,5642
Проверим, что цены, рассчитанные с детализацией до статей расходов, бьются с ценами, которые были рассчитаны без такой детализации:
Цена(узел1) + Цена(узел2) = 3,532267
Цена(узел3) + Цена(узел4) = 11,13093
Цена(узел5) + Цена(узел6) = 11,13093
В файле, прилагаемом к публикации, расширение для ERP 2.4.6.160 с реализацией расчета цен доп. расходов с детализацией до статей расходов. Расчет не претендует на универсальность, в нем, например, не учитываются передачи между организациями. Для компании, для которой делался расчет, этого было достаточно. Версия платформы должна быть не ниже 8.3.14.1565.

доп.расходы статьи затрат система линейных уравнений

См. также

SALE! 20%

Учет по проектам в 1С:Бухгалтерии 3.0

Учет доходов и расходов Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Расширение "Проекты" добавляет в типовую конфигурацию управленческий учет по проектам: позволяет вести список проектов, привязывать проекты к документам, подсчитывать доходы и расходы в разрезе проектов.

12000 9600 руб.

30.11.2021    20271    81    41    

71

Модуль Фонды: Простое управление финансами для УНФ, УТ 10/11, КА, УПП / ERP, КА, БП

Учет доходов и расходов БДР, БДДС Бюджетный учет 8.3.14 Конфигурации 1cv8 1С:Управление торговлей 11 Беларусь Россия Казахстан Бюджетный учет Управленческий учет Платные (руб)

Как держать деньги под контролем с помощью 1С УНФ, УТ, КА, ERP или БП и 2 часов в неделю без внедрения бюджетирования и найма финансиста. Дополнение для 1С 8.3 Модуль реализован в виде конфигурации и рассчитан для собственников компаний с чистой прибылью до 10 млн руб. / мес. То есть, пока вам не рентабельно вести сложные модули типа «Бюджетирование», «Казначейство», но нужно знать, сколько платить на этой неделе и хватит ли средств, чтобы отложить в дивиденды, обучение сотрудников, закупку и ремонт оборудования

45000 руб.

20.07.2023    3507    4    0    

33

SALE! 50%

Отчет "Полный анализ себестоимости реализованной продукции" для 1С:ERP (ЕРП), 1С:КА, 1С:ERP УХ

Производство готовой продукции (работ, услуг) Учет доходов и расходов Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление холдингом 1С:Комплексная автоматизация 2.х Бухгалтерский учет Налоговый учет Платные (руб)

Данный отчет показывает себестоимость реализованной продукции в разузлованном виде, как с выделением входящих в нее полуфабрикатов любых уровней, так и свернутый до статей затрат и материалов, видов работ. Отчет работает независимо от метода оценки стоимости товаров и подходит для любых производственных компаний с многопередельным производством. Отчет можно использовать как в типовой 1С:ERP, так и в отраслевых решениях на ее базе (например, 1С:ERP Управление птицеводческим предприятием, Молокозавод и т.д.).Отчет подходит для анализа затрат на гособоронзаказы ГОЗ.

70000 35000 руб.

30.11.2022    11399    10    22    

15

SALE! 50%

Отчет "Полный анализ себестоимости выпущенной продукции" для 1С:ERP (ЕРП), 1С:КА, 1С:ERP УХ

Производство готовой продукции (работ, услуг) Учет доходов и расходов Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление холдингом 1С:Комплексная автоматизация 2.х Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Данный отчет показывает себестоимость выпущенной продукции с разузлованием полуфабрикатов любых уровней, входящих в ее состав, до статей затрат и материалов. Отчет работает независимо от метода оценки стоимости товаров и подходит для любых производственных компаний с многопередельным производством. Отчет можно использовать как в типовой 1С:ERP, так и в отраслевых решениях на ее базе (например, 1С:ERP Управление птицеводческим предприятием и т.д.). Отчет подходит для анализа затрат на гособоронзаказы ГОЗ.

70000 35000 руб.

08.12.2021    23759    17    72    

23

Убираем НДС из прибыли в 1С:УНФ

Учет доходов и расходов Платформа 1С v8.3 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление нашей фирмой 3.0 Россия Бухгалтерский учет НДС Платные (руб)

Убрали НДС из всех операций, где налог влияет на прибыль. Учли это во всех нужных регистрах и отчётах, сделали нужные проводки. Так как расширение влияет на расчёт прибыли, мы особенно внимательно отнеслись к его тестированию. Проверили всё на фреймворке Vanessa Automation. Это позволяет избежать ошибок и защищает учёт.

12000 руб.

28.03.2022    12321    24    26    

32

Обработка "Списание доходов будущих периодов" и расширение

Учет доходов и расходов Закрытие периода Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Решение регламентирует учет доходов будущих периодов(ДБП) в организации: сохраняет подробную информацию о объекте ДБП. По окончании месяца на основе введенной информации формируются проводки списания ДБП, отчеты для бухгалтерского и налогового учета. Подходит как для различных версий Бухгалтерии 8.3, так и для ERP и КА.

5500 руб.

09.10.2020    18717    40    18    

36

Дополнительный анализ расходов УСН в 1С:Бухгалтерии 3.0

Учет доходов и расходов Анализ учета Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет УСН Платные (руб)

Мы добавили девять новых проверок в Экспресс-проверку учета. Цель таких проверок — узнать, есть ли потенциальные проблемы в учёте УСН.

7200 руб.

27.09.2021    13525    26    11    

35

SALE! 20%

Отчеты по учету проектов для 1С:Бухгалтерии 3.0

Учет доходов и расходов Платформа 1С v8.3 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Комплект внешних управленческих отчетов по учету в разрезе проектов. Отчеты показывают доходы и расходы, продажи и валовую прибыль, движение денежных средств и товарно-материальных ценностей по каждому проекту.

9000 7200 руб.

08.02.2024    622    4    12    

3
Оставьте свое сообщение