Делался на коленке за 30 минут, поэтому за запрос не пинайте.
27.04.2012
исправлена ошибка если в видах начисления не указана проводка, а стоит галка по Состоянию на дату события
+ добавлено исключение в запросе
29.10.2012
добавлин вывод корректиров
26.02.2012
доработан для отображения начислений резерва сделанными руками.