Данный отчет служит для автоматического формирования Раздела 1 КУДиР организациями на УСН, которые по тем или иным причинам ведут учет в конфигурации для ОСН «1С: Бухгалтерия 7.7 редакция 4.5». Обычно в таких случаях программист переделывает типовой отчет из конфигурации "УСН", изменяя блок формирования строк отчета на выборку проводок, названных бухгалтером. Дальнейшим развитием этого пути является добавление интерактивного фильтра включаемых и исключаемых проводок, чтобы бухгалтер мог самостоятельно изменять вид и состав данных для КУДиР. Данное решение объединяет в едином стиле как прямую выборку проводок кассовым методом по оплате покупателями, выплате зарплаты и перечислению налогов с ФОТ, так и включению в состав расходов расчетов с поставщиками и исполнителями "по оплате" с выделением входящего НДС.
Правила формирования отчета:
В графу 4 "Доходы" попадают обороты счета 62 по кассе и банку (кассовый метод): выводится вид и номер платежного документа (графа 2), а также содержание проводки (графа 3). Возврат денежных средств покупателю выводятся в этой же графе "Доходы" со знаком минус.
В графу 5 "Расходы" попадают попадают платежи по кассе и банку по счетам 68.1, 69.Х.Х и 70 (кассовый метод): выводится вид и номер платежного документа/ведомости (графа 2), а также содержание проводки (графа 3). Возвраты также выводятся в графу 5 со знаком минус.
Также в графу 5 "Расходы" попадают полученные и оплаченные товары и услуги по счетам 60 и 76.5. По каждому договору поставки строятся аналитические таблицы входящих и платежных документов, затем происходит их наложение с определением частичных оплат с выделением отдельной строкой сумм входящего НДС. В связи с реализацией такого сложного механизма отчет за год строится до нескольких минут.
Отчет формируется в хронологическом порядке документов, с выводом итогов по кварталам, строк нарастающих итогов и справки к разделу 1.
UPDATE 2021 года
Добавлена кнопка для формирования Раздела "IV. Расходы по страховым взносам" (выплаты по счетам 69.2.3, 69.1, 69.3.1, 69.11, 70 и 76.ЗП).
Внимание: по счетам 70 и 76.ЗП ставим знак "§" первым символом в назначении платежа строки Выписки или в комментарии документа РКО.
Добавлены отключаемые флажки по каждому типу хозяйственных операций (для удобного режима проверки формируемых строк книги):
+ Доходы: поступления в кассу или банк - к оборотам счета 62 по кассе и банку добавлены 90.1 и 91.1 (документами Выписка, ПКО и РКО).
+ Доходы: поступления по пластиковым картам - обороты между счетами 76.5 и 90.1 (опция, формируется по операциям введёнными вручную).
+ Расходы: платежи по зарплате и налогам с ФОТ - обороты 68.1, 68.7, 68.11, 69, 70 и 76.ЗП по кассе и банку (Выписка, ПКО, РКО, Выплата зарплаты).
Внимание: если какая-либо строка Выписки с выплатой по ФОТ не должна попасть в расходы - ставим первым знак "§" в назначении платежа.
+ Расходы: прочие принимаемые по счету 91.2 - дебетовый оборот по любым статьям прочих расходов, кроме с типом не принимаемые и выбытие ОС.
+ Расходы: по авансовым отчетам принимаемые - строки документов Авансовый отчет по принимаемым статьям счетов 20, 26 и 91.2.
+ Расходы: приход + оплата по договорам поставки - всё осталось также прекрасно как в универсальной версии 2012 года.
Внимание: если какой-либо договор с поставщиком нужно вообще не анализировать для расходов - стираем в нём поле "Вид договора" (Shift+F4).
Добавлена возможность выбора одного поставщика для работы отчета в режиме отладки по нему (по последнему включённому флажку).
