Раздельный учет НДС (реализация на экспорт с НДС 0%). Проверка кредита счета 19 "Заблокировано до подтверждения ставки 0%". БП 3.0 КОРП

08.07.22

Учетные задачи - Оптовая торговля

Внешний отчет "* Проверка Кт19 Заблокировано до подтверждения ставки НДС 0%" - для проверки кредита счета 19 по способу учета НДС "Блокируется до подтверждения 0%".

Скачать файл

ВНИМАНИЕ: Файлы из Базы знаний - это исходный код разработки. Это примеры решения задач, шаблоны, заготовки, "строительные материалы" для учетной системы. Файлы ориентированы на специалистов 1С, которые могут разобраться в коде и оптимизировать программу для запуска в базе данных. Гарантии работоспособности нет. Возврата нет. Технической поддержки нет.

Наименование SM По подписке [?] Купить один файл
Раздельный учет НДС (реализация на экспорт с НДС 0%). Проверка Кредита счета 19 "Заблокировано до подтверждения ставки 0%".
.erf 10,92Kb
3
3
1 SM
Скачать Купить за 1 850 руб.

Продолжаем исследования реализации в 1С.БП КОРП раздельного учета НДС при реализациях на экспорт по ставке НДС 0%... Не покидает вопрос: как же проверить правильность Кт 19 счета? 

В статье "Раздельный учет НДС. Реализация на экспорт: ставка НДС 0%. Алгоритм распределения. БП 3.0 КОРП" мы разобрались, что при реализации на экспорт по ставке НДС 0%, часть входящего НДС блокируется до подтверждения ставки 0%. При этом весь заблокированный НДС равномерно распределяется по реализациям со ставкой НДС 0%. Этот факт позволяет нам, хотя бы примерно, проверить корректность зачета ранее заблокированного НДС - т.е. проверить Кт счета 19, относящегося к способу учета НДС "Блокируется до подтверждения 0%".

Отчет из данной публикации содержит данные о подтвержденных реализациях, о фактических данных счета 19 - дебет и кредит по способу учета НДС "Блокируется до подтверждения 0%", и данные о расчетном кредите 19 по способу учета НДС "Блокируется до подтверждения 0%" и отклонение фактического Кт19 от расчетного Кт19.

Данные в отчете собираются в разрезе "Кварталов возникновения". Для регистра "НДС по реализации 0%" - это будет квартал возникновения Реализации 0% - т.е. когда мы зарегистрировали эту продажу со ставкой НДС 0%. Для счета 19 - это будет квартал возникновения заблокированного НДС - когда мы распределили НДС и положили заблокированную часть входящего НДС на Дт 19 по способу учет НДС "Блокируется до подтверждения 0%".

Теперь подробнее про каждый блок данных.

Блок данных "Данные регистра "НДС по реализации 0%"":

Сначала собираем подтвержденные в периоде отчета Реализации 0%. Также собираем и не подтвержденные Реализации 0%, по которым вышел срок 180 дней. По этим Реализациям 0% заблокированный входящий НДС, относящийся к этим Реализациям 0%, мы можем принять к вычету в периоде отчета.

Для каждой найденной подтвержденной и не подтвержденной Реализации 0% находим квартал ее возникновения. Для этих кварталов находим итоговую сумму зарегистрированных в этом квартале Реализаций 0%. 

И далее для каждого квартала возникновения подтвержденных и не подтвержденных Реализаций 0% - рассчитываем Долю подтверждения.

Доля подтверждения = Подтвержденные и не подтвержденные Реализации 0% / (разделить) на Итоговую сумму зарегистрированных Реализаций 0%.

Блок данных "Данные счета 19 - фактические":

Для счета 19 собираем данные аналогично предыдущему блоку.

Сначала находим данные Кт 19 по способу учет НДС "Блокируется до подтверждения 0%", в разрезе Субконто2 - Партия/Поступление...

Далее нам нужно определить: когда был заблокирован данный НДС (который нашли по Кт 19 выше). Если оперировать данными только счета 19, то первая мысль - по дате документа из Субконто2... Но это неверно. И причины могут быть разные. Одна из них - документ Поступление забыли распределить в периоде его поступления. Вторая причина - Корректировка поступления - она будет зарегистрирована на Субконто2 = исходному поступлению! Но Корректировка поступления может быть сделана в следующем квартале. Остается искать период блокировки по регистратору - по дате документа-регистратора Дт 19 счета по способу учет НДС "Блокируется до подтверждения 0%". 

Опять-таки из-за Корректировок поступления один и тот же Субконто2 может быть зарегистрирован в разных кварталах: Поступление в одном квартале, Корректировка поступления в другом квартале... это все нужно учесть... для более точного расчета "Расчетного Кт 19". Это самое слабое звено.... в придуманной логике проверки Кт19. Попыталась все эти особенности учесть в отчете....

Для каждого квартала блокировки находим итоговую полную сумму Дт 19 по способу учет НДС "Блокируется до подтверждения 0%" за квартал.  

Ну и рассчитываем Долю зачета.

Доля зачета = Кт 19 по способу учет НДС "Блокируется до подтверждения 0%" / (разделить) Итоговая полная сумма Дт 19 по способу учет НДС "Блокируется до подтверждения 0%" за квартал.

Блок данных "Расчетный Кт 19":

Рассчитываем Кт 19 для каждого квартала блокировки НДС.

Расчетный Кт 19 = Итоговая полная сумма Дт 19 по способу учет НДС "Блокируется до подтверждения 0%" за квартал * (умножить) Доля подтверждения.

Затем считаем Отклонение фактического Кт19 от расчетного Кт19.

Отклонение = Расчетный Кт19 - Фактический Кт19.

И рассчитываем Процент отклонения - для оценки - значительно ли отличается фактический Кт19 от расчетного Кт19.

Процент отклонения = Отклонение / Расчетный Кт19 * 100.

Отклонения неизбежны! Это стало понятно уже в процессе написания этой публикации. Только в идеальных условиях отклонений не будет.

Одна из причин отклонений - отсутствие полученного счета-фактуры по документу Поступление, заблокированный НДС которого был подтвержден! Этот НДС не будет зачтен. Не будет движения по Кт19. И эта сумма выйдет в Отклонении. И наоборот, подтвердили Реализацию 0% в прошлом квартале, а получили счет-фактуру в текущем квартале - следовательно, Кт19 будет в текущем квартале, хотя подтверждена Реализация 0% была в прошлом квартале...

Если в отчете появится "пустой" квартал возникновения, это значит, что отчет не нашел документ регистратор заблокированного НДС. Это может быть некорректный учет, или слишком много Корректировок одного и того же поступления. Я пока сталкивалась только с такими вариантами... В случае некорректного учета - достаточно отменить проведение документов Раздельного учета НДС и переформировать их заново.

Все отклонения желательно объяснить. Для этого могут потребоваться дополнительные отчеты... будем думать над этим...

Ограничение отчета из публикации - отчет формируется только за один квартал. Очень сложно собираются данные... пока сделано только для одного квартала!

Тема раздельного учета НДС при реализациях на экспорт по ставке НДС 0% бездонна... еще есть что дорабатывать...

В частности, проверку счета 19 с регистром "НДС предъявленный, реализация 0". Это соответствие всегда должно быть один в один... 

Может быть мои рассуждения неверны? И так никто не проверяет Кт19? Поделитесь Вашим видением...

Интересно: а как налоговая проверяет правильность зачета заблокированного НДС?

 

Отчет проверен на версиях БП 3.0.102.11 КОРП.

Отчет добавляется в конфигурацию как внешний отчет: Администрирование - Печатные формы, отчеты, обработки - Дополнительные отчеты и обработки - Добавить из файла - выбираете файл с отчетом и настраиваете "Размещение" и "Быстрый доступ" для пользователей.

Принимаются предложения и замечания.

Раздельный учет НДС Реализация экспорт ставка 0% Алгоритм проверки кредит 19

См. также

Бюджетирование и планирование Оптовая торговля Розничная торговля Логистика, склад и ТМЦ Анализ продаж Пользователь Платформа 1С v7.7 Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Беларусь Украина Россия Казахстан Управленческий учет Платные (руб)

Система управления запасами для 1С помогает работать с запасами правильно: автоматически рассчитывает потребность и делает заказ поставщику, загружает прайсы, перемещает товары по филиалам, анализирует продажи и позволяет управлять ассортиментом.

28500 руб.

21.04.2017    93362    119    40    

210

Оптовая торговля Розничная торговля Обмен с ГосИС Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:Управление торговлей 10 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Управление торговлей 11 Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Рестораны, кафе и фаст-фуд Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Акцизы Платные (руб)

Полнофункциональное расширение (ранее известное как Модуль 1С-ЕГАИС) для взаимодействия типовых конфигураций 1С и ЕГАИС, предоставляющее максимум возможностей по работе с УТМ. Получение и отправка ТТН, отправка акта о постановке на баланс и акта о списании. Получение остатков. Загрузка и сопоставление номенклатуры и контрагентов. Оправка в ЕГАИС отчетов о производстве и импорте.

8970 руб.

15.12.2015    168473    755    364    

394

Оптовая торговля Розничная торговля Обмен с ГосИС Программист Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 Управляемые формы Конфигурации 1cv8 Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Данная публикация создана для помощи разработчикам, интеграторам и другим заинтересованным лицам по настройке системы маркировки обуви, одежды, лекарств, табака, фото, молока, духов(парфюма), питьевой воды, велосипедов и шин. Смело задавайте вопросы по работе с ЦРПТ, GS1, ЭДО, Национальным каталогом, накопили достаточно большую базу знаний по данным темам и готовы ответить на все Ваши вопросы.

5000 руб.

18.03.2019    111702    28    114    

181

SALE! %

Перенос данных 1C Взаиморасчеты Оптовая торговля Логистика, склад и ТМЦ Файловый обмен (TXT, XML, DBF), FTP Системный администратор Программист Платформа 1С v8.3 1С:Управление торговлей 10 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Россия Управленческий учет Платные (руб)

Можно проверить до покупки, оставьте заявку! Воспользовались более 268 компаний! Перенос в продаже с 2015г., и мы постоянно работаем над его развитием. Перенос данных из УТ 10.3 в УТ 11 | из УТ 10.3 в КА 2 | из УТ 10.3 в ERP. Предлагаем качественное и проверенное временем решение для перехода с УТ 10.3. Можно перенести начальные остатки, нормативно-справочную информацию и все возможные документы. При выгрузке можно установить отбор по периоду, организациям и складам. При выходе новых релизов конфигураций 1C оперативно выпускаем обновление переноса данных.

45650 27000 руб.

24.04.2015    192345    140    241    

272

Анализ учета Закрытие периода Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Налог на прибыль НДС Платные (руб)

Каждый бухгалтер не раз сталкивался с требованием от налоговой инспекции пояснить расхождения в показателях декларации по Налогу на прибыль («Доходы от реализации» + «Внереализационные доходы») и налоговой базой по НДС за год. Являются ли ошибкой подобные расхождения? Как пояснить налоговой их причину? Отчет «Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях» для 1С (БП 3.0 ПРОФ и КОРП, КА 2, ЕRP) поможет найти все расхождения.

7200 руб.

21.10.2017    85658    282    171    

272

SALE! 20%

Загрузка и выгрузка в Excel Оптовая торговля Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 Управляемые формы Платформа 1C v8.2 Конфигурации 1cv8 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:Управление нашей фирмой 3.0 Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Универсальная обработка для загрузки документов из Excel в 1С одним нажатием. Не требует указания параметров (номера колонок, номер первой строки таблицы и т.д.) и предварительной настройки. Просто выбираете файл Excel, документ 1С и нажимаете кнопку "Загрузить". Обработка сама находит таблицу в файле Excel, необходимые для загрузки данные в ней (номенклатура, количество, НДС, цена, сумма) и загружает ее в 1С. Вместе с номенклатурой может найти контрагента, номер и дату документа, штрих-коды, серии ГТД, страну и т.д. Распознает документы ЛЮБОЙ ФОРМЫ (УПД, ТОРГ-12, заказ, отчет комиссионера и т.д.). Не требует MS Office. Для поиска таблиц используются методы эвристического поиска. Загружает только то, что нужно, т.е. пропускает повторы шапки таблицы, заголовки, промежуточные итоги, подписи и т.д. Содержит модуль работы с электронной почтой и api-загрузчик отчетов о продажах маркетплейсов.

5000 4000 руб.

09.11.2016    222345    956    891    

964
Комментарии
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. aximo 2048 12.11.21 19:13 Сейчас в теме
хороший отчет - но большинство местных кодеров не поймут) а если вы еще одним запросом это все собрали - вообще замечательно. уточните списком какие регистры использовали

за отчет - плюс!
2. user_2010 943 13.11.21 00:18 Сейчас в теме
(1) Спасибо! Запрос один, но очень большой... Регистра использую два: регистр накопления НДС по реализации 0 и Регистр бухгалтерии Хозрасчетный. Отчет реально сложный... первоначально идея была сделать полный анализ заблокированного НДС в одном отчете - со всеми регистрами, документами... - но это настолько навороченный монстр получается.... и так много особенностей в движениях регистров... поэтому чтобы получить хоть какой-то результат - решила сократить для начала до двух регистров....
но понимаю, что нужны еще отчеты - по другим регистрам и по документам...
В начале было сложно понять что с чем сверять... теперь есть понимание, но лезет куча нюансов... которые порой делают задачу неразрешимой... но мы не останавливаемся! :)
Если у вас есть понимание что с чем можно сверить - пишите - вместе создадим полезную вещь! Одна голова хорошо - а две - лучше!
Оставьте свое сообщение