Учет (суммовой) в рознице в неавтоматизированной торговой точке (НТТ) с платежным (банковским) терминалом (инструкция)

30.11.12

Учетные задачи - Розничная торговля

Инструкция по ведению суммового учёта в неавтоматизированной торговой точке с банковским терминалом

Скачать исходный код

Наименование Файл Версия Размер
Ведение суммового учёта в розничной неавтоматизированной точке с платёжным терминалом
.zip 4,29Mb
54
.zip 4,29Mb 54 Скачать

В прилагаемом файле инструкция с картинками. Здесь в статье просто текст (как шпаргалка).

В инструкции рассматривается вариант, когда у конторы в учётной политике ОСН + ЕНВД. Деятельность осуществляется по ЕНВД. В розничной НТТ суммовой учёт. 

Проверьте настройки учётной политики

в меню «Предприятие» –> «Учетная политика» –> «Учетная политика организаций»
выбрать нужную запись (строку) и открыть её на редактирование (двойным щелчком левой кнопкой мыши или клавишей F2)

 

В настройках учётной политики на вкладке «Общие сведения» должны быть установлены следующие флаги:

  • V Применяется особый порядок налогообложения по отдельным видам деятельности.
  • V Розничная торговля.

В настройках учётной политики на вкладке «Розница» должен быть установлен флаг:

  • V По продажной стоимости.

В настройках учётной политики на вкладке «ЕНВД» должен быть установлен флаг:

  • V Розничная торговля облагается единым налогом на вмененный доход .

Ведение учета

1. Поступление товаров оформляется как обычно документом «Поступление товаров и услуг».

При этом, если ваша Организация находится не только на ЕНВД, но и ОСН, то лучше установить флаг «Учитывать НДС», и для поступления, которое осуществляется для дальнейшей реализации через розничную точку, ещё установить флаг «НДС включать в стоимость». Для удобства, чтоб программа сама вычленяла НДС из суммы, можно установить флаг «Сумма вкл. НДС», если его не устанавливать, то сумма НДС будет прибавляться с сумме стоимости товара сверху.

Для ООО «Слада» (для реализации через розничные точки) лучше установить все три флага или не устанавливать не одного (на ваш выбор). Разница будет в том, что вы будете или не будете видеть суммы НДС в поступлениях.

 

В документе «Поступление товаров и услуг» товар следует сперва принять на склад, имеющий тип «Оптовый». Это позволит в ОСВ видеть и контролировать не только суммы закупленного товара, но и его количество. Он будет поступать на «оптовый» склад, откуда будет распределяться по розничным точкам. Это позволит видеть номенклатуру и количество товара, которые поступили от поставщиков и были распределены по розничным точкам (ОСВ по счёту 41.01).

 

В результате проведения документа «Поступление товаров и услуг» будут сделаны следующие проводки:

Дебет

Кредит

Сумма

Содержание

41.01

60.01

Сумма товара, включая НДС.

Поступление товара от поставщика на склад, на котором ведётся учёт товара в разрезе номенклатуры.

 

2. Перемещение товара с оптового склада в неавтоматизированную розничную точку оформляется документом «Перемещение товаров».

Перемещать товары в розничную неавтоматизированную торговую точку оформляется документом «Перемещение товаров», с видом операции «Товары, продукция». Заполнение документа:

  • Склад отправитель – оптовый склад, куда были оприходованы товары от поставщика.
  • Склад получатель – склад, являющийся неавтоматизированной торговой точкой. В карточке склада должны быть указаны следующие параметры:
    • Вид склада: Неавтоматизированная торговая точка
    • Должен быть установлен флаг «Определять по учетной политике организации»
    • Должно быть заполнен реквизит «Номенклатурная группа розничной выручки»
    • Желательно (хоть и не обязательно) должен быть заполнен реквизит «Тип цен»
    • В табличном поле должна быть указаны:
      • Номенклатура
      • Количество
      • Цена в рознице
      • Сумма в рознице
      • Счет учета отпр. – счёт учёта, с которого будет списаны ТМЦ (41.01)

В результате проведения документа будут сформированы следующие проводки:

Дебет

Кредит

Сумма

Содержание

41.12

41.01

Сумма товара, перемещаемого в НТТ по закупочной цене.

Списание ТМЦ со склада отправителя.

41.12

42.02

Сумма торговой наценки.

Сумма торговой наценки = Сумма товара по розничной цене – Сумма себестоимости товара.

 

3. Оприходование наличных денежных средств оформляется документом «Приходный кассовый ордер».

Поступление выручки оформляется документами «Приходный кассовый ордер», с видом операции «Розничная выручка», для наличных денежных средств и документом «Поступление на расчетный счет», с видом операции «Поступление от продаж по платежным картам и банковским кредитам», для безналичных денежных средств.

В документе «Приходный кассовый ордер» нужно установить вид операции «Розничная выручка». Смотрите рисунок:

 

Так же в нём нужно:

  • Установить флаг «Неавтоматизированная торговая точка»
  • Указать склад-торговую точку (вид склада должен быть «Розничный», должен быть установлен признак НТТ)
  • Указать статью движения денежных средств (не обязательно, но желательно)

В результате проведения будут сформированы следующие проводки:

Дебет

Кредит

Сумма

Содержание

50.01

90.01.2

Сумма полученных наличных денежных средств.

Поступление денежных средств в кассу, начисление выручки.

90.02.2

41.12

Сумма полученных наличных денежных средств.

Списание стоимости проданных ТМЦ со склада розничной НТТ.

 

4. Оприходование безналичных денежных средств оформляется документом «Поступление на расчетный счет».

Поступление выручки через платежный терминал оформляется документом «Поступление на расчетный счет», с видом операции «Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам».

В документе должны быть обязательно заполнены следующие поля:

  • Плательщик – это банк, чей терминал стоит в неавтоматизированной торговой точке, который перечисляет деньги на расчётный счёт вашей организации
  • Сумма – сумма, поступившая на расчётный счёт организации
  • Договор, с видом «Прочее»
  • Счет расчетов: 57.03
  • Сумма услуг – сумма комиссионного вознаграждения, удержанная банком
  • Счет затрат: 91.02
  • Прочие доходы и расходы – соответствующая операции статья прочих доходов и расходов

Желательно заполнить поле «Статья движения ден. Средств».

В результате проведения будут сформированы следующие проводки:

Дебет

Кредит

Сумма

Содержание

51

57.03

Сумма поступивших безналичных денежных средств.

Поступление денежных средств на расчётный счёт.

91.02

57.03

Сумма комиссионного вознаграждения банка за перевод.

Списание в расходы банковской комиссии.

 

5. Оформление списание стоимости ТМЦ с розничной точки, проданных через платёжный терминал

В ходе вышеперечисленных действий, на счёте учёта 57.03 образовалось сальдо, равное сумме товаров, проданных по безналичному расчёту (через платёжный терминал). Эту сумму необходимо:

  1. Списать со счёта розничной НТТ (Кт. 41.12) на себестоимость продаж (Дт. 90.02.2);
  2. Начислить в выручку (Кт. 90.01.2) и задолженность банка в размере этой суммы (Дт. 57.03).

Такие действия оформляются документом «Операция (бухгалтерский и налоговый учёт)». Данный документ доступен в меню «Операции» –> «Операции, введенные вручную».

Дебет

Кредит

Сумма

Содержание

57.03

90.01.2

Сумма продаж через терминал.

Начисление выручки и задолженности банка за проданные ТМЦ.

Сумма продаж через терминал = Сумма поступления на расчетный счет + Сумма удержанного банком комиссионного вознаграждения.

90.02.2

41.12

Сумма продаж через терминал.

Списание себестоимости продаж через платёжный терминал в НТТ.

Сумма продаж через терминал = Сумма поступления на расчетный счет + Сумма удержанного банком комиссионного вознаграждения.

 

Обратите внимание, что в поступлении на расчётный счёт было указано 2 суммы:

  1. 100 рублей – сумма, поступившая на расчётный счёт
  2. 10 рублей – банковская комиссия

Это означает, что сумма проданных ТМЦ через платёжный терминал составила:

100 + 10 = 110 рублей. Именно эта сумма и отражается в проводках.

 

6. Финансовый результат, закрытие месяца

До закрытия месяца ОСВ выглядит следующим образом:

  1. На 41.01 висит стоимость ТМЦ, не переданных в розничные НТТ по закупочной цене.
  2. На 42.12 висит стоимость не проданных ТМЦ в розничных ценах.
  3. На 50.01 видим поступившие от продаж наличные денежные средства.
  4. На 51 видим поступившие от продаж безналичные денежные средства.
  5. На 57.03 видим оборот, равный сумме продаж через платежные терминалы в НТТ. Этот счёт должен закрыться в ноль, если банк полностью рассчитался с нами (перевёл все денежные средства от продаж на наш расчётный счёт, и удержал комиссии).
  6. На 60-м счёте видим состояние взаиморасчётов с поставщиками.
  7. На 90.01.2 видим выручку от продаж с НТТ.
  8. На 90.02.2 видим себестоимость продаж с НТТ. Эта сумма равна выручке, так как товар в НТТ оценивается по продажной стоимости.
  9. На счёте 42.02 видим торговую наценку, которая при закрытии месяца будет отсторнирована в нужной пропорции, с корреспонденцией со счётом 90.02.2.
  10. На счёте 91 видим сумму удержанной банковской комиссии.

Закрытие месяца выполняется как обычно. В форме обработки «Закрытие месяца» среди регламентных операций должна быть «Расчёт торговой наценки по проданным товарам». Эта регламентная операция делает следующую проводку:

Дебет

Кредит

Сумма

Содержание

90.02.2

42.02

Сумма рассчитанной торговой наценки, подлежащей сторнированию (отрицательная).

Сторнирование торговой наценки. Уменьшение себестоимости продаж на сумму рассчитанной торговой наценки, для определения финансового результата.

 

После закрытия месяца ОСВ примет следующий вид:

  1. Счёт 90.02.2 уменьшился на сумму рассчитанной торговой наценки, участвовавшей в продаже ТМЦ в розничной НТТ.
  2. Выполнены прочие регламентные операции: закрыты 90-й и 91-й счета.

  

См. также

Автоматический заказ поставщику в 1С: загрузка прайсов и анализ цен поставщиков для УТ 10.3, УТ 11, КА2, УНФ, УПП, ERP, Розница 2

Бюджетирование и планирование Оптовая торговля Розничная торговля Логистика, склад и ТМЦ Анализ продаж Пользователь Платформа 1С v7.7 Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Беларусь Украина Россия Казахстан Управленческий учет Платные (руб)

Система управления запасами для 1С помогает работать с запасами правильно: автоматически рассчитывает потребность и делает заказ поставщику, загружает прайсы, перемещает товары по филиалам, анализирует продажи и позволяет управлять ассортиментом.

28500 руб.

21.04.2017    91980    116    40    

206

ККТ-ОНЛАЙН 54-ФЗ: Обработка для работы онлайн касс АТОЛ, ШТРИХ, VIKI PRINT и т.д. МАРКИРОВКА (Разрешит. режим) + ЭКВАЙРИНГ + БЕСПЛАТНЫЙ ДЕМО

ККМ Кассовые операции Розничная торговля Системный администратор Программист Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бухгалтерия 1.6 1С:Бухгалтерия автономного учреждения 1С:CRM ПРОФ, КОРП Россия Платные (руб)

Универсальная обработка для обслуживания любых фискальных регистраторов (ККТ), в том числе Веб сервер АТОЛ. Работает в соответствии с 54-ФЗ. (ФФД 1.0, ФФД 1.05, ФФД 1.1). Подключайте любую онлайн кассу к практически любой конфигурации. Нет необходимости обновлять 1С. Можно бесплатно скачать и протестировать. Может работать одновременно с несколькими онлайн-кассами, либо одной с разных рабочих мест. (через RDP, TCP\IP или веб-сервер) Позволяет разделить один чек сразу на несколько ККТ или на несколько систем налогообложения. Поддерживает разрешительный режим. Можно настроить собственный шаблонов чека. Можно использовать эквайринг там, где он не поддерживается. Работает на LINUX и Windows ЭМУЛЯТОР + ЭКВАЙРИНГ + МАРКИРОВКА + ПОДДЕРЖКА ФФД 1.2

6000 руб.

27.02.2017    775371    4707    9505    

2803

ЕГАИС++. Опт, производство, импорт

Оптовая торговля Розничная торговля Обмен с ГосИС Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:Управление торговлей 10 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Управление торговлей 11 Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Рестораны, кафе и фаст-фуд Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Акцизы Платные (руб)

Полнофункциональное расширение (ранее известное как Модуль 1С-ЕГАИС) для взаимодействия типовых конфигураций 1С и ЕГАИС, предоставляющее максимум возможностей по работе с УТМ. Получение и отправка ТТН, отправка акта о постановке на баланс и акта о списании. Получение остатков. Загрузка и сопоставление номенклатуры и контрагентов. Оправка в ЕГАИС отчетов о производстве и импорте.

8970 руб.

15.12.2015    167358    726    362    

391

Обмен с системой ЦРПТ (Универсальная конфигурация ХамелеонЦРПТ + маркировка табака, обуви, одежды, лекарств, фото, молока, духов(парфюма), питьевой воды, велосипедов и шин)

Оптовая торговля Розничная торговля Обмен с ГосИС Программист Бухгалтер Пользователь Платформа 1С v8.3 Управляемые формы Конфигурации 1cv8 Розничная и сетевая торговля (FMCG) Оптовая торговля, дистрибуция, логистика Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Данная публикация создана для помощи разработчикам, интеграторам и другим заинтересованным лицам по настройке системы маркировки обуви, одежды, лекарств, табака, фото, молока, духов(парфюма), питьевой воды, велосипедов и шин. Смело задавайте нам вопросы по работе с ЦРПТ, GS1, ЭДО, Национальным каталогом, мы накопили достаточно большую базу знаний по данным темам и готовы ответить на все Ваши вопросы.

104000 руб.

18.03.2019    111129    36    114    

179

Загрузка номенклатуры в УТ11, КА 2, ERP 2, Розница 2 из Excel. Дополнительные реквизиты и сведения, характеристики, картинки, цены, остатки

Загрузка и выгрузка в Excel Розничная торговля Логистика, склад и ТМЦ Ценообразование, анализ цен Прайсы Системный администратор Программист Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Розница 2 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Управленческий учет Платные (руб)

Загрузка номенклатуры из файлов Excel (xls, xlsx, ods, csv, mxl) в УТ11, КА 2, ERP 2, Розница 2. Задействованы все возможности конфигурации - заполнение реквизитов номенклатуры, дополнительных реквизитов и сведений, характеристики, доп.реквизиты и сведения характеристик. Дополнительные обработки для расширения возможностей.

10560 руб.

29.10.2014    212899    635    526    

448

54-ФЗ и Разрешительный режим. Обработки для подключения онлайн-касс к 1С 8 (поддержка Маркировки) + Эмулятор + ФФД 1.2

ККМ Кассовые операции Розничная торговля Системный администратор Программист Платформа 1С v8.3 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Управление торговлей 10 1С:Розница 2 1С:Управление производственным предприятием 1С:Бухгалтерия государственного учреждения 1С:Бухгалтерия автономного учреждения Россия Платные (руб)

Обработка осуществляет обслуживание ККТ АТОЛ, Штрих и Меркурий для конфигураций "УТ 10.3", "КА 1.1", "УПП 1.3", "Розница 1.0", "БП 2.0" и других отраслевых решений, построенных на основе указанных выше конфигурациях. Поддерживает возможность параллельно пробития чеков на одной ККМ несколькими пользователями. Поддерживает Веб-сервер Атол. Соответствует требованиям 54-ФЗ. Поддерживает ФФД 1.0, 1.05, 1.1 и 1.2. Разделяет чеки по нескольким СНО. Поддерживает механизмы подключения ККТ по TCP/IP, для работы через RDP или интернет. Поддержка маркировки и разрешительного режима.

5400 руб.

25.05.2015    323070    1857    3024    

1000

Интеграция 1С со СберМаркетом для 1С:Розница 2.3/3.0, УНФ 3.0, УТ 11.4/11.5, КА 2.4/2.5

Розничная торговля Маркетплейсы Программист Платформа 1С v8.3 1С:Розница 2 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:Управление нашей фирмой 3.0 1С:Розница 3.0 Розничная и сетевая торговля (FMCG) Россия Управленческий учет Платные (руб)

Модуль для интеграции 1С с сервисом СберМаркет. Предназначен для обмена данными из торговых точек розничных сетей из баз данных 1С в базы данных СберМаркет, для отображения информации по товарам, остаткам, ценам, заказам и статусам заказов. Позволяет оперативно начать работать с сервисом СберМаркет, существенно повысить продажи и лояльность клиентов.

25000 руб.

14.10.2022    8018    7    12    

6
Комментарии
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. corbenSG 16 25.01.16 05:42 Сейчас в теме
А как быть с возвратом? Например, возврат - это обратная реализация.
2. Гость 25.02.16 21:39
Оставьте свое сообщение