Обработка реализует требования главы 21 НК РФ, включая:
-
Регистрацию счетов-фактур на остатки товаров по состоянию на 01.01.2025.
-
Формирование бухгалтерских проводок и записей в регистре "НДС Покупки".
-
Подготовку данных для книги покупок с кодом вида операции (КВО) "01".
Основные возможности
-
Автоматическое заполнение документа "Формирование записей книги покупок":
-
На основании данных об остатках товаров на счете 41.01 по состоянию на 01.01.2025.
-
Учет стоимости товаров без суммы входного НДС, ранее включенной в первоначальную стоимость.
-
-
Формирование проводок:
-
Дебет 68.02 – Кредит 41.01 на сумму НДС, предъявляемую к вычету.
-
Возможность ручной корректировки субконто для корректного отражения в бухгалтерском учете.
-
-
Интеграция с регистрами:
-
Создание записи в регистре "НДС Покупки" для книги покупок.
-
Опциональное удаление лишних движений в регистре "НДС предъявленный".
-
-
Удобный интерфейс:
-
Заполнение табличной части с указанием поставщика, документа приобретения, суммы и счета НДС.
-
Условия применения
Обработка применима для налогоплательщиков, перешедших с УСН на общий режим с 01.01.2025, при выполнении условий главы 21 НК РФ:
-
Товары приняты к учету до 01.01.2025.
-
Товары используются для операций, облагаемых НДС (ставки 20% или 10%).
-
Имеются счета-фактуры от поставщиков.
Пример использования
Допустим, организация 10.12.2024 приобрела товары на сумму 60 000 руб. (в т.ч. НДС 20% – 10 000 руб.), принятые к учету на счет 41.01. На 20.12.2024 было реализовано 5 из 20 единиц товаров, а их себестоимость (15 000 руб., включая НДС) отнесена к расходам по УСН. На 01.01.2025 на учете остались товары на сумму 45 000 руб. (в т.ч. НДС – 7 500 руб.).
Обработка:
-
Создает документ "Формирование записей книги покупок".
-
В табличной части указывает:
-
Поставщик – наименование продавца.
-
Документ приобретения – документ поступления от 10.12.2024.
-
Сумма – 37 500 руб. (45 000 руб. – 7 500 руб.).
-
Счет НДС – 41.01.
-
-
Формирует проводку: Дт 68.02 – Кт 41.01 на 7 500 руб.
-
Регистрирует счет-фактуру в книге покупок за 1 квартал 2025 года с КВО "01".
Технические особенности
-
Обработка разработана для конфигураций 1С:Бухгалтерия предприятия (версии 3.0 и выше).
-
Использует стандартные объекты: документ "Формирование записей книги покупок", регистры "НДС Покупки" и "НДС предъявленный".
-
Поддерживает ручную корректировку движений для гибкости учета.
Установка и настройка
-
Устанавливается как стандартное расширение.
-
Создать новую книгу покупок.
-
Нажать кнопки как на фото.
Преимущества
-
Экономия времени на ручном формировании записей.
-
Соответствие законодательным требованиям (ФЗ № 176-ФЗ, глава 21 НК РФ).
-
Минимизация ошибок при расчете вычетов и заполнении книги покупок.
Проверено на следующих конфигурациях и релизах:
- Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, релизы 3.0.173.31, 3.0.173.23, 3.0.172.30, 3.0.172.24, 3.0.169.18
- Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0, релизы 3.0.173.31, 3.0.171.16
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт