Аудитор БП 3.0 — проверка взаиморасчетов, запасов и кассы без изменения данных

Назначение

При ведении учета в 1С со временем могут появляться ситуации, которые не всегда являются техническими ошибками, но требуют внимания бухгалтера:

• дебетовое сальдо на счете 60.01;
• кредитовое сальдо на 60.02;
• одновременные остатки на 60.01 и 60.02;
• аналогичные ситуации по счетам 62.01 и 62.02;
• отрицательные остатки товаров и материалов;
• количество без стоимости;
• стоимость без количества;
• отрицательный остаток кассы.

Поиск таких ситуаций вручную обычно требует формирования нескольких ОСВ и последующей расшифровки по контрагентам, договорам, номенклатуре и складам.

«Аудитор БП 3.0» выполняет эти проверки автоматически и собирает результаты в одном рабочем месте.

Возможности

1. Проверка расчетов с поставщиками

P01 — Дебетовое сальдо 60.01

Ищет дебетовые остатки на счете расчетов с поставщиками.

Такая ситуация может свидетельствовать о некорректном отражении оплаты или незачтенном авансе.

P02 — Кредитовое сальдо 60.02

Ищет кредитовые остатки на счете выданных авансов.

P03 — Одновременные остатки 60.01 и 60.02

Проверяет наличие по одному контрагенту и договору одновременно:

• кредиторской задолженности на 60.01;
• выданного аванса на 60.02.

Сама по себе такая ситуация не обязательно является ошибкой, поэтому она отображается как требующая внимания.

2. Проверка расчетов с покупателями

C01 — Кредитовое сальдо 62.01

Ищет кредитовые остатки по расчетам с покупателями.

C02 — Дебетовое сальдо 62.02

Ищет дебетовые остатки по полученным авансам.

C03 — Одновременные остатки 62.01 и 62.02

Показывает ситуации, когда по одному контрагенту и договору одновременно имеются:

• дебиторская задолженность;
• полученный аванс.

3. Проверка запасов

Анализируются счета:

• 10 — Материалы;
• 41 — Товары;
• 43 — Готовая продукция.

T01 — Отрицательные количественные остатки

Ищет номенклатуру с отрицательным остатком количества.

В результате показываются:

• организация;
• счет;
• номенклатура;
• склад;
• количество;
• сумма остатка.

T03 — Количество есть, стоимости нет

Ищет ситуации, когда количественный остаток существует, а стоимость равна нулю или находится в пределах установленного пользователем порога.

Такая ситуация не всегда является ошибкой, поэтому результат отображается как предупреждение.

T04 — Стоимость есть, количества нет

Ищет нулевые количественные остатки, по которым продолжает числиться стоимость.

4. Проверка кассы

B01 — Отрицательный остаток кассы

Проверяет счета в иерархии счета 50 и показывает отрицательные остатки денежных средств.

Проверка имеет уровень «Критическая».

Результаты аудита

После выполнения проверки обработка показывает только обнаруженные ситуации.

Для каждой строки выводятся:

• уровень важности;
• код проверки;
• раздел;
• организация;
• объект проверки;
• счет;
• аналитика;
• количество;
• сумма;
• описание проблемы.

Используются три основных уровня:

Критическая — ситуация требует первоочередной проверки.

Предупреждение — нетипичная учетная ситуация.

Внимание — ситуация может быть корректной, но требует анализа бухгалтером.

Обработка не утверждает, что каждая найденная строка является ошибкой учета.

Итоги проверки

Отдельная вкладка «Итоги» показывает результат выполнения всех проверок, включая те, где проблем не обнаружено.

Например:

Общая сводка

После выполнения аудита на форме отображается количество:

• выполненных проверок;
• критических проблем;
• предупреждений;
• ситуаций, требующих внимания;
• всех найденных проблем.

Это позволяет быстро оценить состояние проверяемой организации.

Почему показано и что проверить

Для каждой найденной строки предусмотрена дополнительная карточка.

Почему показано

Объясняет причину попадания строки в результаты аудита.

Что проверить

Содержит рекомендацию бухгалтеру по дальнейшему анализу ситуации.

Например для P03:

Почему показано

По одному контрагенту и договору одновременно существуют задолженность перед поставщиком и выданный аванс.

Что проверить

Проверьте состояние расчетов и необходимость зачета аванса.

Обработка не выполняет исправления автоматически.

Расшифровка операций

Для проверок:

• P01;
• P02;
• P03;
• C01;
• C02;
• C03;
• T01;
• T03;
• T04

доступна команда «Показать операции».

Для взаиморасчетов отображаются движения по выбранному:

• контрагенту;
• договору;
• счету.

Для запасов:

• номенклатуре;
• складу;
• счету.

Расшифровка содержит:

• дату;
• документ;
• счет Дт;
• счет Кт;
• количество;
• сумму.

Из таблицы можно открыть исходный документ.

Это позволяет перейти от найденного остатка непосредственно к операциям, которые его сформировали.

Переход к объектам учета

Из строки результата можно открыть связанный объект.

В зависимости от проверки это может быть:

• контрагент;
• номенклатура;
• счет бухгалтерского учета.

Из таблицы операций можно открыть документ-регистратор.

Настройки

Пользователь может включать и отключать отдельные проверки.

Также предусмотрены параметры:

Минимальная сумма отклонения

Позволяет не учитывать несущественные суммовые остатки.

Минимальное количество отклонения

Используется при анализе количественных остатков.

Длительный аванс, дней

Параметр предусмотрен для дальнейшего расширения функциональности обработки.

Несколько организаций

Обработка поддерживает:

• проверку одной выбранной организации;
• режим проверки всех организаций информационной базы.

Если в базе создана только одна организация, она автоматически выбирается при открытии обработки.

Устойчивость выполнения

Проверки выполняются независимо друг от друга.

Ошибка одной проверки не должна прерывать весь аудит.

В итогах отображается:

• была ли проверка успешно выполнена;
• количество найденных проблем;
• информация об ошибке выполнения, если она возникла.

Это особенно полезно после обновления конфигурации.

Безопасность

Обработка предназначена только для анализа данных.

Она:

• не изменяет документы;
• не перепроводит документы;
• не создает документы;
• не изменяет справочники;
• не выполняет автоматическое исправление найденных проблем;
• не использует COM Excel;
• не требует изменения типовой конфигурации.

Все решения по исправлению учета принимает пользователь после анализа найденной ситуации.

Отличие от штатной Экспресс-проверки

«Аудитор БП 3.0» не заменяет штатную Экспресс-проверку ведения учета.

Обработка дополняет ее и специализируется на анализе:

• остатков по счетам 60 и 62;
• одновременной задолженности и авансов;
• отрицательных товарно-материальных остатков;
• количественно-суммовых несоответствий;
• отрицательной кассы.

Порядок работы

1. Открыть «Аудитор БП 3.0».
2. Выбрать организацию.
3. Указать период.
4. При необходимости отключить ненужные проверки на вкладке «Настройки».
5. Нажать «Выполнить аудит».
6. Просмотреть общую сводку.
7. Открыть вкладку «Результаты».
8. Выбрать найденную проблему.
9. Ознакомиться с разделами «Почему показано» и «Что проверить».
10. При необходимости нажать «Показать операции» и перейти к исходным документам.

Состав версии 1.0.

В первую версию входят 10 проверок:

Ограничения версии 1.0

• Обработка не исправляет найденные ситуации автоматически.
• Детализация операций для B01 в версии 1.0 не реализована.
• Проверки НДС в версию 1.0 не входят.
• Проверки закрытия месяца в версию 1.0 не входят.
• Проверки основных средств и зарплаты в версию 1.0 не входят.
• Результаты аудита не сохраняются в информационной базе.

Функциональность планируется расширять.

Версия

1.0.

Первый публичный релиз.

Реализованы:

• 10 диагностических проверок;
• общая сводка результатов;
• итоги выполнения всех проверок;
• уровни важности;
• рекомендации для пользователя;
• переход к объектам;
• детализация операций для взаиморасчетов и запасов;
• независимое выполнение проверок;
• контроль ошибок отдельных проверок.