Назначение

При ведении учета в 1С со временем могут появляться ситуации, которые не всегда являются техническими ошибками, но требуют внимания бухгалтера:

• дебетовое сальдо на счете 60.01;

• кредитовое сальдо на 60.02;

• одновременные остатки на 60.01 и 60.02;

• длительно незакрытые авансы поставщикам;

• аналогичные ситуации по счетам 62.01 и 62.02;

• длительно незакрытые авансы покупателей;

• отрицательные количественные остатки товаров и материалов;

• отрицательная стоимость запасов;

• количество без стоимости;

• стоимость без количества;

• отрицательный остаток кассы;

• отрицательный остаток на расчетном счете.

Поиск таких ситуаций вручную обычно требует формирования нескольких ОСВ и последующей расшифровки по контрагентам, договорам, документам расчетов, номенклатуре, складам и банковским счетам.

«Аудитор БП 3.0» выполняет эти проверки автоматически и собирает результаты в одном рабочем месте.

Возможности

1. Проверка расчетов с поставщиками

P01 — Дебетовое сальдо 60.01

Ищет дебетовые остатки на счете расчетов с поставщиками.

Такая ситуация может свидетельствовать о некорректном отражении оплаты или незачтенном авансе.

P02 — Кредитовое сальдо 60.02

Ищет кредитовые остатки на счете выданных авансов.

P03 — Одновременные остатки 60.01 и 60.02

Проверяет наличие по одному контрагенту и договору одновременно:

• кредиторской задолженности на 60.01;

• выданного аванса на 60.02.

Сама по себе такая ситуация не обязательно является ошибкой, поэтому она отображается как требующая внимания.

P04 — Длительный выданный аванс

Ищет незакрытые авансы поставщикам по счету 60.02, которые существуют дольше установленного пользователем количества дней.

При анализе учитывается не просто наличие старого документа оплаты, а оставшаяся незакрытая часть аванса.

Это позволяет не относить к длительным новые авансы, возникшие после полного зачета ранее существовавшего остатка.

Количество дней задается параметром «Длительный аванс, дней».

2. Проверка расчетов с покупателями

C01 — Кредитовое сальдо 62.01

Ищет кредитовые остатки по расчетам с покупателями.

C02 — Дебетовое сальдо 62.02

Ищет дебетовые остатки по полученным авансам.

C03 — Одновременные остатки 62.01 и 62.02

Показывает ситуации, когда по одному контрагенту и договору одновременно имеются:

• дебиторская задолженность;

• полученный аванс.

C04 — Длительный полученный аванс

Ищет незакрытые авансы, полученные от покупателей и существующие дольше установленного количества дней.

Проверка анализирует незакрытую старую часть кредитового остатка по счету 62.02 с учетом последующего зачета аванса.

Количество дней задается параметром «Длительный аванс, дней».

3. Проверка запасов

Анализируются счета:

• 10 — Материалы;

• 41 — Товары;

• 43 — Готовая продукция.

T01 — Отрицательные количественные остатки

Ищет номенклатуру с отрицательным остатком количества.

В результате показываются:

• организация;

• счет;

• номенклатура;

• склад;

• количество;

• сумма остатка.

T02 — Отрицательная стоимость запасов

Ищет номенклатуру с отрицательным суммовым остатком.

Проверка позволяет выявлять ситуации, когда стоимость запасов по номенклатуре и складу стала отрицательной.

Рекомендуется проверить документы поступления, списания, корректировки стоимости и операции закрытия месяца.

T03 — Количество есть, стоимости нет

Ищет ситуации, когда количественный остаток существует, а стоимость равна нулю или находится в пределах установленного пользователем порога.

Такая ситуация не всегда является ошибкой, поэтому результат отображается как предупреждение.

T04 — Стоимость есть, количества нет

Ищет нулевые количественные остатки, по которым продолжает числиться стоимость.

4. Проверка банка и кассы

B01 — Отрицательный остаток кассы

Проверяет счета в иерархии счета 50 и показывает отрицательные остатки денежных средств.

Проверка имеет уровень «Критическая».

B02 — Отрицательный остаток на расчетном счете

Проверяет счет 51 по каждому банковскому счету организации отдельно.

Если на конец анализируемого периода обнаружен отрицательный остаток денежных средств, ситуация выводится в результаты аудита.

Рекомендуется проверить банковские выписки, даты поступлений и списаний, а также корректность отражения банковских операций.

Проверка имеет уровень «Предупреждение».

Результаты аудита

После выполнения проверки обработка показывает только обнаруженные ситуации.

Для каждой строки выводятся:

• уровень важности;

• код проверки;

• раздел;

• организация;

• объект проверки;

• счет;

• аналитика;

• количество;

• сумма;

• описание проблемы.

Используются три основных уровня:

Критическая — ситуация требует первоочередной проверки.

Предупреждение — нетипичная учетная ситуация.

Внимание — ситуация может быть корректной, но требует анализа бухгалтером.

Обработка не утверждает, что каждая найденная строка является ошибкой учета.

Итоги проверки

Отдельная вкладка «Итоги» показывает результат выполнения всех проверок, включая те, где проблем не обнаружено.

В итогах можно увидеть:

• код проверки;

• раздел;

• наименование проверки;

• была ли проверка успешно выполнена;

• количество найденных проблем;

• общую сумму;

• информацию об ошибке выполнения, если она возникла.

Таким образом, отсутствие строк в результатах не означает, что проверка не выполнялась.

Общая сводка

После выполнения аудита на форме отображается количество:

• выполненных проверок;

• критических проблем;

• предупреждений;

• ситуаций, требующих внимания;

• всех найденных проблем.

Это позволяет быстро оценить состояние проверяемой организации.

Почему показано и что проверить

Для каждой найденной строки предусмотрена дополнительная карточка.

Почему показано

Объясняет причину попадания строки в результаты аудита.

Что проверить

Содержит рекомендацию бухгалтеру по дальнейшему анализу ситуации.

Например для P03:

Почему показано

По одному контрагенту и договору одновременно существуют задолженность перед поставщиком и выданный аванс.

Что проверить

Проверьте состояние расчетов и необходимость зачета аванса.

Для длительных авансов P04/C04 дополнительно отображается информация о том, что незакрытый остаток существует дольше установленного количества дней.

Обработка не выполняет исправления автоматически.

Расшифровка операций

Для проверок:

• P01;

• P02;

• P03;

• P04;

• C01;

• C02;

• C03;

• C04;

• T01;

• T02;

• T03;

• T04

доступна команда «Показать операции».

Для взаиморасчетов отображаются движения по выбранному:

• контрагенту;

• договору;

• счету.

Для проверок длительных авансов P04 и C04 при наличии аналитики дополнительно учитывается документ расчетов с контрагентом, что позволяет точнее расшифровать конкретный аванс.

Для запасов:

• номенклатуре;

• складу;

• счету.

Расшифровка содержит:

• дату;

• документ;

• счет Дт;

• счет Кт;

• количество;

• сумму.

Из таблицы можно открыть исходный документ.

Это позволяет перейти от найденного остатка непосредственно к операциям, которые его сформировали.

Для проверок B01 и B02 отдельная расшифровка операций в текущей версии не предусмотрена.

Переход к объектам учета

Из строки результата можно открыть связанный объект.

В зависимости от проверки это может быть:

• контрагент;

• номенклатура;

• банковский счет;

• другой связанный объект учета.

Из таблицы операций можно открыть документ-регистратор.

Настройки

Пользователь может включать и отключать отдельные проверки.

Также предусмотрены параметры:

Минимальная сумма отклонения

Позволяет не учитывать несущественные суммовые остатки.

Минимальное количество отклонения

Используется при анализе количественных остатков.

Длительный аванс, дней

Используется проверками:

• P04 — длительный выданный аванс;

• C04 — длительный полученный аванс.

Параметр определяет количество дней, после которого незакрытый аванс считается длительным.

Например, при значении 90 дней проверка показывает остатки авансов, старая незакрытая часть которых существует более установленного периода.

Несколько организаций

Обработка поддерживает:

• проверку одной выбранной организации;

• режим проверки всех организаций информационной базы.

Если в базе создана только одна организация, она автоматически выбирается при открытии обработки.

Устойчивость выполнения

Проверки выполняются независимо друг от друга.

Ошибка одной проверки не должна прерывать весь аудит.

В итогах отображается:

• была ли проверка успешно выполнена;

• количество найденных проблем;

• информация об ошибке выполнения, если она возникла.

Это особенно полезно после обновления конфигурации.

Безопасность

Обработка предназначена только для анализа данных.

Она:

• не изменяет документы;

• не перепроводит документы;

• не создает документы;

• не изменяет справочники;

• не выполняет автоматическое исправление найденных проблем;

• не использует COM Excel;

• не требует изменения типовой конфигурации.

Все решения по исправлению учета принимает пользователь после анализа найденной ситуации.

Отличие от штатной Экспресс-проверки

«Аудитор БП 3.0» не заменяет штатную Экспресс-проверку ведения учета.

Обработка дополняет ее и специализируется на анализе:

• остатков по счетам 60 и 62;

• одновременной задолженности и авансов;

• длительно незакрытых выданных и полученных авансов;

• отрицательных товарно-материальных остатков;

• отрицательной стоимости запасов;

• количественно-суммовых несоответствий;

• отрицательного остатка кассы;

• отрицательных остатков на расчетных счетах.

Порядок работы

1. Открыть «Аудитор БП 3.0».

2. Выбрать организацию.

3. Указать период.

4. При необходимости изменить параметры минимальной суммы, количества и количества дней длительного аванса.

5. При необходимости отключить ненужные проверки на вкладке «Настройки».

6. Нажать «Выполнить аудит».

7. Просмотреть общую сводку.

8. Открыть вкладку «Результаты».

9. Выбрать найденную проблему.

10. Ознакомиться с разделами «Почему показано» и «Что проверить».

11. Для поддерживаемых проверок нажать «Показать операции» и при необходимости перейти к исходным документам.

12. На вкладке «Итоги» проверить состояние выполнения всех проверок.

Состав версии 1.1.0

В версию входят 14 диагностических проверок:

Что нового в версии 1.1.0

По сравнению с версией 1.0 количество проверок увеличено с 10 до 14.

Добавлены:

T02 — Отрицательная стоимость запасов

Поиск отрицательных суммовых остатков по номенклатуре и складам.

P04 — Длительный выданный аванс

Поиск незакрытых авансов поставщикам по счету 60.02, существующих дольше заданного количества дней.

C04 — Длительный полученный аванс

Поиск незакрытых авансов покупателей по счету 62.02, существующих дольше заданного количества дней.

B02 — Отрицательный остаток на расчетном счете

Контроль отрицательных остатков по счету 51 в разрезе банковских счетов организации.

Также в версии 1.1.0:

• параметр «Длительный аванс, дней» используется при выполнении P04 и C04;

• добавлена расшифровка операций для P04 и C04;

• расшифровка длительных авансов может выполняться с учетом документа расчетов с контрагентом;

• T02 поддерживает команду «Показать операции»;

• общее количество диагностических проверок увеличено до 14.

Ограничения версии 1.1.0

• Обработка не исправляет найденные ситуации автоматически.

• Детализация операций для B01 не реализована.

• Детализация операций для B02 не реализована.

• Проверки НДС в текущую версию не входят.

• Проверки закрытия месяца в текущую версию не входят.

• Проверки основных средств и зарплаты в текущую версию не входят.

• Результаты аудита не сохраняются в информационной базе.

Функциональность планируется расширять.

История версий

1.1.0

• Количество проверок увеличено с 10 до 14.

• Добавлена T02 — отрицательная стоимость запасов.

• Добавлена P04 — длительный выданный аванс.

• Добавлена C04 — длительный полученный аванс.

• Добавлена B02 — отрицательный остаток на расчетном счете.

• Параметр «Длительный аванс, дней» задействован при анализе P04 и C04.

• Добавлена детализация операций для P04 и C04.

• Добавлена детализация операций для T02.

1.0.0

Первый публичный релиз.

Реализованы:

• 10 диагностических проверок;

• общая сводка результатов;

• итоги выполнения всех проверок;

• уровни важности;

• рекомендации для пользователя;

• переход к объектам;

• детализация операций для взаиморасчетов и запасов;

• независимое выполнение проверок;

• контроль ошибок отдельных проверок.