Бухгалтерская отчетность в государственных учреждениях сдается раз в год. С января по март необходимо проверить все остатки/обороты и сформировать отчетные формы. Самой труднопроверяемой формой является отчет о финансовых результатах (форма 0503721). Обороты по бухгалтерским счетам еще привычно контролируются с помощью простых стандартных отчетов, но отчет о финансовых результатах формируется по аналитическим разрезам счета 401.20 в верхней части и далее сравнивается с оборотами активов и пассивов.
В одной из крупных организаций анализ отчета о финансовых результатах каждый год приводил к длительным и монотонным проверкам. Иногда поиск ошибок затягивался и до утра. Предчувствуя очередной марафон, решил, потратив тот же объем времени, выполнить проверки и получить инструмент для будущего контроля.
Заказчик использует пока БГУ редакции 1.0. Является бюджетным государственным учреждением. Поэтому и решение в виде внешней обработки предназначено для БГУ 1.0 в части бюджетных учреждений (номер у анализируемой формы "721") и работает в обычном интерфейсе. Обработка позволяет загружать файл выгрузки отчета в текстовом формате федерального казначейства (образец файла приложен).
Кроме того есть возможность дописывать свои правила проверки и сохранять их в файл. Образец файла правил проверки расходов (кодов КЭК группы 200) приложен. Если правила лежат в папке с отчетом, то загрузятся автоматически, иначе пользователь сам должен указать файл правил. В графе правил "Корректность" предусмотрена возможность указать признак корректности оборотов:
- без признака - оборот корректен;
- "нежелательно" - необходимо проверить насколько необходимо было именно так формировать оборот - будет выделен желтым
- "некорректно" - возможная ошибка - выделено красным
- "ошибочно" - грубая ошибка - выделено черным
Заказчик планирует перейти на вторую редакцию БГУ, поэтому доработка будет адаптирована под управляемый интерфейс. Возможно, и сюда попадет.
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт