Отчет работает на платформе 8.2.14
Отчет позволяет сверить кассовые расходы с фактическими (данные счета 304.05 и 201 с данными счета 401). Дополнительно сверяются обороты по оборотам в течение года.
Отчет не претендует на абсолютную универсальность - просто позволяет сверить грубые ошибки в учете (когда средства получены по одной статье КЭК, а израсходованы по другой). Если у кого-то есть предложения, как можно получить в программе не учтенные обороты, или возникли проблемы при формировании отчета, пишите в комментариях, попробую исправить.
Сверка происходит по следующему принципу:
Разница = Кассовые расходы - Изменение активных счетов (205, 206, 208) + Изменение пассивных счетов (302, 303, 304.03, 304.04) - Изменение кассы - Изменение фондовой кассы - Фактические расходы - Изменение НФА.
Такую методику сверки часто используют контролирующие органы при проверке ведения учета в государственных организациях. Тестировал обработку только на казенных учреждениях, на файловых базах.
При сверке доходов и расходов нужно учитывать следующие особенности:
- Нет анализа по данным безвозмездных поступлений/передач через счет 401 (КОСГУ 151,180,241,251 и т.п.);
- Нет анализа по данным НФА, которые числились в организации на начало года и были переданы безвозмездно (в т.ч. через счет 304.04) в течение года;
- Предполагается, что НФА могут быть приобретены за счет любого КОСГУ (например, услуги по монтажу могут быть включены в кап.вложения);
- При расчете фактических расходов не учитываются КОСГУ группы 270 (т.к. по ним нет кассовых расходов);
- При анализе фондовой кассы учитывается только оборот счета 201.35 и счетов 208, 302, 304.04.
Таким образом, при отклонениях нужно проверить:
- Сумму безвозмездных перечислений по счету 401;
- Сумму остатка по фондовой кассе;
- Сумму переданных НФА, которые числились в учете на начало года.
P.S. Возможно, отчет работает медленно из-за большого количества таблиц, прошу сильно не пинать по этому поводу - опыта программирования на 8ке особого нет. Если есть предложения по поводу ускорения, пишите, попробую исправить.
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
23.08.2011
Добавил расшифровку по кассовым расходам, 205, 206, 208, 302 счетам (открывается ОСВ с соответствующими счетами)
16.11.2014
Добавил данные по счету 304.06. Планирую доработать отет для ускорения работы.
