В хозяйственной жизни организации иногда возникают сторонние физические лица, который умудряются получить натуральный доход от организации. В частности, проводится международная конференция по профессиональной тематике и организаторы готовы принять известных специалистов в этой области за счет участвующей организации. Организация оплатила проезд и проживание этих специалистов. По заверению Налогового кодекса у физлиц возник натуральный доход. Перед бухгалтерией организации встает вопрос как начислить НДФЛ таким физлицам и отчитаться. Этой проблеме и посвящена предлагаемая статья.
Уточнения, предложения приветствуются.
Файлы
ВНИМАНИЕ:
Файлы из Базы знаний - это исходный код разработки.
Это примеры решения задач, шаблоны, заготовки, "строительные материалы" для учетной системы.
Файлы ориентированы на специалистов 1С, которые могут разобраться в коде и оптимизировать программу для запуска в базе данных.
Гарантии работоспособности нет. Возврата нет. Технической поддержки нет.
Занести в справочник "Физические лица" стороннее физическое лицо. Вычеты по НДФЛ не заполняются. Выбираем из папки "Кандидаты на работу" Аблашева Валерия Николаевича.
Занести в справочник "Сотрудники" стороннее физическое лицо с видом договора "Договор подряда" (Рис.2).
В Плане видов расчета Дополнительные начисления внести новое начисление со следующими значениями (рис.3.1 – 3.7).
Создать документ "Разовые начисления сотрудникам организации". Выбрать в качестве начисления созданное дополнительное начислении. Ввести данные о сумме полученного натурального дохода (рис.4).
Нажать кнопку "Рассчитать". После расчета провести документ (Рис.5.1 – 5.3).
Создать документ "Перерасчет НДФЛ". Установить в качестве периода перерасчета месяц выплаты натурального дохода (Рис.6).
Нажать кнопку Рассчитать и провести документ (Рис.7.1 – 7.4).
Создать документ "Справка 2-НДФЛ для передачи в ИФНС" (Рис.8.1 – 8.4).
Сформировать отчет Регистр налогового учета по НДФЛ (Рис. 9)
Напоследок откорректировать движения по регистрам. Можно написать для этого
Расширение позволяет максимально полно ограничить доступ пользователей к данным по заработной плате, а именно закрывает доступ к документам начисления и выплаты заработной платы, не позволяет просматривать бухгалтерские отчеты по счету учета зарплаты а также убирает зарплатные проводки из журнала проводок. Расширение запрещает просматривать платежные документы на выплату зарплаты, так же не доступны регламентные отчеты в ПФР и ИФНС. Расширение предлагает готовые настроенные профили "Бухгалтер без зарплаты", "Только просмотр без зарплаты".
Обработка позволяет перенести кадровую информацию и данные по заработной плате, фактическим удержаниям, НДФЛ, вычетам, страховым взносам из базы Парус 8 учреждений (далее Парус) в конфигурацию 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения ред. 3 (далее 1С) и начать с ней работать с любого месяца года.
Модуль или расширение «Сервисный центр для 1С» позволяет принимать в ремонт оборудование (компьютеры, бытовая техника и т.п.), оформлять заявки инженеров на посещение клиентов и вести начисление заработной платы для сотрудников. Позволяет наладить автоматизированный учет в сервисном центре на уже существующей базе.
Обработки для быстрого перехода с конфигураций «КАМИН:Расчет зарплаты для бюджетных учреждений 3.5» и «КАМИН:Зарплата для бюджетных учреждений 5.5» на конфигурацию «Зарплата и кадры государственного учреждения».
Подсистема (расширение) конфигурации Зарплата и кадры государственного учреждения, редакция 3.1 для формирования формы №30 федерального статистического наблюдения "Сведения о медицинской организации" в редакции Приказов Росстата I) от 30.12.2020 №863, II) от 27.12.2022 N 985, III) от 25.12.2023 N 681 и IV) от 29.11.2025 №594.
