Покажите эту разработку своему главному бухгалтеру. С большой вероятностью он давно ищет нечто подобное, так как подготовка и сдача НДС в организации со сложным учетом - большая головная боль. Эти отчеты покажут все и сразу, сократят множество часов выверки и поиска.
Открывается как внешняя обработка.
Отчет-расшифровку ("Наличие счет-фактур по реализации.erf") добавить во дополнительные отчеты и обработки базы.
Содержит следующие отчеты (проверки):
1. Наличие счетов – фактур по документам реализации
Для всех документов реализации, в которых ставка НДС не равна «БЕЗ НДС» по структуре подчиненности необходимо проверить наличие проведенного счета – фактуры. Если счет-фактура не зарегистрирован, то выводить документ реализации в список ошибок.
2. Наличие счетов – фактур по документам поступления
Для всех документов поступления, в которых ставка НДС не равна «БЕЗ НДС» по структуре подчиненности необходимо проверить наличие проведенного счета – фактуры. Если счет-фактура не зарегистрирован, то выводить документ реализации в список ошибок.
3. Входящая дата документа счет-фактура полученный не должна быть позднее даты регистрации документа в системе и/или более 5 дней от входящей даты документа - основания.
А. Сверяются даты счета – фактуры реквизит «от» не должен быть позже реквизита «Получен»
Б. Сверяются даты счета – фактуры и документа основания. Реквизит счета –фактуры «от» должен быть не ранее реквизита документа основания входящей даты «от» и не позднее 5 дней от этой даты.
4. Дата счетов – фактур на аванс должна совпадать с датой документа - основания
Сверяются даты счет-фактуры выданной с видом счет-фактуры «На аванс» и документа основания реквизит «от» (системная дата).
5. Системная дата документа основания и системная дата счета – фактуры находятся в разных кварталах
Сверяются системные даты счета –фактуры полученной и ее документа основания. Если даты находятся в разных квартала, то счета –фактуры выводятся в список предупреждений
6. Наличие помеченных на удаление счетов – фактур по которым есть записи в РН НДС покупки и РН НДС продажи
По документам, которые помечены на удаление проверяется наличие записей в РН НДС покупки и РН НДС продажи. Если такие записи присутствуют, то такие документы выводятся в список ошибок
7. Наличие заполненных номеров и дат платежных документов в счетах –фактурах на аванс
Проверяются счета-фактуры выданные с видом счет-фактуры «на аванс». В счетах фактурах проверяется заполненность реквизита «Платежный документ № от». Если реквизит не заполнен, то счет-фактура выводится в список ошибок.
8. Наличие документов со способом учета НДС "Блокируется до подтверждения 0%"
Анализируются обороты/остатки по документам по 19 сч. по способу учета НДС "Блокируется до подтверждения 0%".
9. Соответствие остатков по РН НДС с авансов и суммами остатков авансов полученных
Расчетная величина НДС с остатка сумм полученных авансов должна соответствовать остаткам по счету 76.АВ и остаткам в регистре НДС с авансов. Если остатки не совпадают, то документы, по которым найдены расхождения выводятся в список ошибок
10. Проверка отрицательных сумм НДС
Проверяется наличие отрицательных остатков по счету 19 в регистрах бухгалтерии и РН по НДС. Отрицательные суммы выводятся в список ошибок в разрезе счетов - фактур
11. Проверка отражения НДС не облагаемых операций в РН необлагаемые НДС операции и РС Документы по необлагаемым НДС операциям
Проверяется наличие записи в РН Необлагаемые НДС операции и РС Документы по необлагаемым НДС операциям по документам реализации со ставкой НДС «БЕЗ НДС»
12. Наличие документов со ставкой НДС 0%
Проверяются документы прихода и реализации со ставкой 0%. Если документы найдены, то они выводятся в список предупреждений
13. Сравнение показателей декларации с ОСВ
Проверяется соответствие строк декларации данным регистров бухгалтерии
14. Налоговый регистр право не применять пункт 4 статьи 170 НК РФ
Для всех документов реализации, в которых ставка НДС не равна «БЕЗ НДС» по структуре подчиненности необходимо проверить наличие проведенной счет – фактуры. Если счет-фактура не зарегистрирована, то выводить документ реализации в список ошибок. Если счет – фактура зарегистрирована, но не проведена, то выводить документ в список предупреждений.
Готовится большое обновление в которое будут добавлены еще ряд проверок.
Для проверки №13 потребуется подключить обработку в базу как внешнюю.
Тестировалось на БП КОРП 3.0.67.38, а так же на версиях 3.0.64. Скорее всего будет работать и на более ранних релизах. При необходимости подготовлю версии для конкретного релиза, если текущий вариант выдаст ошибки.
