Как закрыть сальдо по НДФЛ на конец 2021 года для сотрудника-нерезидента. ЗУП 3

15.02.22

Учетные задачи - Зарплата

Когда сотрудник приобретает статус нерезидента в середине года, и НДФЛ по нему пересчитывается с 13% на 30%, возникшую задолженность по НДФЛ 1С ЗУП3 списывает без особых проблем. Но что делать, если статус у сотрудника изменился в конце года?

Подробно рассмотрим, в чём собственно вопрос.

Предположим, что сотрудник приобрел статус нерезидента в ноябре или декабре, то есть к концу года, и пересчитанный по новой ставке НДФЛ слишком велик, чтобы его можно было удержать с доходов сотрудника за оставшееся доконца года время. В этом случае бухгалтер просто отчитывается перед налоговой о сумме недоплаченной за работника суммы НДФЛ, а далее эту недостачу сотрудник должен выплатить налоговой самостоятельно.

В любом случае, в наступившем году эта недостача не должна продолжать списываться с доходов сотрудника.

Чтобы списать в конце года образовавшуюся задолженность, до 2021 года можно было воспользоваться документом "Справка 2-НДФЛ для передачи контролирующим органам", внеся в нём в поле Вид справки "О невозможности удержания НДФЛ". (подробнее можно прочитать например в статье https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl/ndfl-ischislennyj-uderzhannyj-i-perechislennyj/kak-zakryt-saldo-po-ndfl-na-konets-goda.html)

Но наше законодательство не стоит на месте, и с 2021 года вместо справок 2-НДФЛ был придуман отчет 6-НДФЛ. А справки 2-НДФЛ ограничили периодом 2020, установить период 2021 в ней просто невозможно. 

То есть если сотрудник становится нерезидентом - нет проблем, налог будет пересчитан, 1С даже выпустила статью как всё правильно сделать https://its.1c.ru/db/staff1c#content:34994:hdoc

В этой статье разбирается ситуация, когда налоговый статус у сотрудника меняется в середине года, и как мы понимаем, при таких вводных всё складывается чудесным образом. 

Ну а в конце года, как уже было сказано, формируется 6-НДФЛ. В этом отчете суммы недоплаченного НДФЛ и дохода, с которого эта сумма была насчитана, можно внести вручную в разделе 4 справки для сотрудника, которая содержится в Приложении №1. Вот только этот отчет, в отличие от старой 2-НДФЛ, не делает движений по регистрам накопления для закрытия сальдо, то есть долг за сотрудником продолжает висеть и в новом году, и программа старательно пытается продолжить его списание.

Собственно ответ на вопрос из заголовка: пока никак. 

В 1С видимо просто забыли про наличие подобной проблемы.

Есть конечно возможность списать эту задолженность с помощью документа Перенос данных... если вы хорошо знаете, по каким регистрам надо вносить корректирующие движения :).

Либо можно немного покорежить конфигурацию.

В этом случае нам надо для начала в Конфигураторе, в Настройке поддержки (Конфигурация - Поддержка-Настройка поддержки)

 

 

найти документ СправкиНДФЛДляПередачиВНалоговыйОрган, и среди его реквизитов - реквизит НалоговыйПериод
Вот для этого реквизита надо настроить возможность изменений без снятия с поддержки.

 

 

Затем закрыть Настройку поддержки, найти этот же реквизит в дереве конфигурации и в Свойствах найти Максимальное значение. Именно его нам и надо поменять с 2020 на 2021.

 

 

Затем сохранить конфигурацию и внести на сотрудника списывающую сальдо справку 2-НДФЛ за 2021 год.

Конечно это временное решение, я очень надеюсь, что 1С всё-таки выставит типовое решение для подобных ситуаций.

ЗУП3 нерезидент НДФЛ

См. также

Обновление для КА 1.1, ЗУП 2.5, БУХ 2.0: НДС, ЕФС-1, Расчет страховых взносов, Мобилизация, Статистика, Электронные трудовые книжки, 2-НДФЛ, Регламентированная отчетность, Кадровый учет, Прослеживаемость импортных товаров

Зарплата Регламентированный учет и отчетность Кадровый учет Обновление 1С Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Зарплата и Управление Персоналом 2.5 Бухгалтерский учет Налоговый учет Управленческий учет Акцизы ЕНВД ЕСН Земельный налог ИП, ПБОЮЛ, КФХ Налог на имущество Налог на прибыль НДС НДФЛ ФОМС, ЕФС Транспортный налог УСН ПСН (патентная система налогообложения) Платные (руб)

Обновления для конфигураций: КА 1.1; ЗУП 2.5; БУХ 2.0; КА 1.1 Комплексная автоматизация торговли алкогольной продукцией; КА 1.1 Комплексный учет сельскохозяйственного предприятия

19900 руб.

01.04.2020    140607    678    352    

232

Перенос данных из Парус 8 в ЗГУ 3

Зарплата Внешние источники данных Бюджетный учет Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 Государственные, бюджетные структуры Россия Бухгалтерский учет Бюджетный учет Платные (руб)

Обработка позволяет перенести кадровую информацию и данные по заработной плате, фактических удержаниях, НДФЛ, вычетах, страховых взносах из базы Парус 8 учреждений в конфигурацию 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения ред. 3 (ЗГУ) и начать с ней работать с любого месяца года.

84000 руб.

19.08.2020    22445    19    1    

22

SALE! 20%

Перенос данных из Камин 3.5 (5.5) в ЗиКГУ 3.х

Обмен между базами 1C Зарплата Бюджетный учет Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Государственные, бюджетные структуры Россия Бюджетный учет Платные (руб)

Обработки для быстрого перехода с конфигураций «КАМИН:Расчет зарплаты для бюджетных учреждений 3.5» и «КАМИН:Зарплата для бюджетных учреждений 5.5» на конфигурацию «Зарплата и кадры государственного учреждения».

12000 9600 руб.

28.07.2016    57073    140    139    

115

Запрет доступа к данным по зарплате для БП 3.0 и КА 2.5

Зарплата Роли и права Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет Управление правами 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Молдова Россия Казахстан Бухгалтерский учет Платные (руб)

Расширение позволяет максимально полно ограничить доступ пользователей к данным по заработной плате, а именно закрывает доступ к документам начисления и выплаты заработной платы, не позволяет просматривать бухгалтерские отчеты по счету учета зарплаты а также убирает зарплатные проводки из журнала проводок. Расширение запрещает просматривать платежные документы на выплату зарплаты, так же не доступны регламентные отчеты в ПФР и ИФНС. Расширение предлагает готовые настроенные профили "Бухгалтер без зарплаты", "Только просмотр без зарплаты".

5700 руб.

27.05.2021    32716    204    89    

165

Исправление в 1С:ЗУП/ЗКГУ ошибок по НДФЛ и взаиморасчетам с сотрудниками на начало расчетного года.

Корректировка данных Зарплата Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Бухгалтерский учет НДФЛ Платные (руб)

Обработка исправляет технические ошибки по НДФЛ, взаиморасчетам с сотрудниками в 1С:ЗУП (1С:ЗКГУ) на начало года. Фактически все ошибки, которые проявляются в ведомостях на выплату, расчетных листках, при заполнении ведомостей на выплату и отчетах 6-НДФЛ и т.д. нужно начинать исправлять с начала расчетного года. Это позволит быть уверенными, что после завершения расчетов предыдущего года, начали работать с «чистого листа» без ошибочных остатков.

4800 руб.

06.10.2023    2313    29    15    

33

Устранение сальдо прошлых периодов в ведомостях ЗУП 3.1, КА, ЗиКГУ 3.1

Зарплата Платформа 1С v8.3 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

При заполнении ведомости на выплату зарплаты вылазят задолженности прошлых периодов, которых быть не должно? Наша обработка позволяется убрать эти доходы прошлых периодов за пару секунд. Больше не нужно тратить часы на анализ каждого такого случая.

15600 руб.

14.09.2022    12582    60    22    

62

Перенос данных из Парус 7.хх в ЗГУ ред.3

Внешние источники данных Зарплата Бюджетный учет Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 Государственные, бюджетные структуры Россия Бухгалтерский учет Бюджетный учет Платные (руб)

Обработка позволяет перенести кадровую информацию и данные по заработной плате, фактических удержаниях, НДФЛ, вычетах, страховых взносах из базы Парус 7.хх учреждений в конфигурацию 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения ред. 3 (ЗГУ) и начать с ней работать с любого месяца года.

24000 руб.

24.04.2017    48694    97    163    

86
Оставьте свое сообщение