Описание настроек:
- Учет кредиторской задолженности для целей НУ (по счету 60.01) - Создает документ "Ввод остатков" по остаткам счета 60.01. Признак БУ снят. Комментарий: "#Ввод остатка НУ по счету 60.01;".
- Учет дебиторской задолженности для целей НУ (по счету 60.02) - Создает документ "Ввод остатков" по остаткам счета 60.02. Признак БУ снят. Комментарий: "#Ввод остатка НУ по счету 60.02;".
- Учет дебиторской задолженности для целей НУ (по счету 62.01) - Создает документ "Ввод остатков" по остаткам счета 62.01. Признак БУ снят. Комментарий: "#Ввод остатка НУ по счету 62.01;".
- Учет кредиторской задолженности для целей НУ (по счету 62.02) - Создает документ "Ввод остатков" по остаткам счета 62.02. Признак БУ снят. Комментарий: "#Ввод остатка НУ по счету 62.02;".
- Учет кредиторской задолженности для целей НУ (по счетам 70, 73, 76) - Создает документы "Ввод остатков" по остаткам счетов 70, 73 и 76. Признак БУ снят. Комментарий: "#Ввод остатка НУ по счету 70(73 или 76);".
Примечание: добавлено Андреем Пономаревым. - Ввод остатков для НУ по товарам, не реализованным в периоде применения УСН (по счету 41.01 и 41.02) - Создает документ "Ввод остатков" по остаткам счетов 41.01 и 41.02. Признак БУ снят. Комментарий: "#Ввод остатка НУ по счету 41.01 и 41.02;".
Примечание: для ИП признак "Оплачено" устанавливается при отсутствии задолженности перед поставщиком в разрезе партии. - Ввод остатков для НУ по готовой продукции, не реализованным в периоде применения УСН (по счету 43) - Создает документ "Ввод остатков" по остаткам счета 43. Признак БУ снят. Комментарий: "#Ввод остатка НУ по счету 43;".
Дополнение: Если у счета 43 есть субсчета, тогда остатки будут браться по этим субсчетам. Важно чтобы состав субконто был таким же как и у счета 43. - Ввод остатков для НУ по отгруженным товарам (по счету 45.01 и 45.02) - Создает документ "Ввод остатков" по остаткам счета 45.01 и 45.02. Признак БУ снят. Комментарий: "#Ввод остатка НУ по счету 45.01 и 45.02;".
- Учет в расходах для НУ стоимости товаров, реализованных покупателям и не оплаченных поставщикам в периоде применения УСН (Дт 91.02 - Кт 41.01) - Создает документ "Операция, введенная вручную". Комментарий: "#Ввод расхода НУ по товарам (Дт 91.02 Кт 41.01);".
Пример проводки:
- Учет НДС по товарам, не реализованным в периоде применения УСН. Создает документ "Операция, введенная вручную" по счетам 41.01, 41.02, 10.01 и 10.02. Комментарий: "#Ввод выделение НДС из стоимости товаров (Дт 19.03 Кт 41.01);".
Пример проводки:
Создает документы "Отражение НДС к вычету" сводно по контрагенту, договору и партии. Комментарий: "#Ввод выделение НДС из стоимости товаров (Дт 19.03 Кт 41.01);".
Дополнение: если в планах счетов бухгалтерского учета -> настройка плана счетов -> "Учет сумм НДС по приобретенным ценностям" стоит учет "По способам учета", тогда субконто "Способы учета НДС" для счета 19.03 заполняется значением "Принимается к вычету" по-умолчанию. - Учет в доходах на ОСН выручки от реализации продукции, по которой в период применения УСН не получена оплата от покупателей (Дт 62.01 - Кт 91.01) - Создает документ "Операция, введенная вручную". Комментарий: "#Ввод дохода НУ по товарам (Дт 62.01 - Кт 91.01);".
Пример проводки:
- Учет в расходах на ОСН стоимости услуг и материалов, не оплаченных поставщикам в периоде применения УСН (Дт 91.02 - Кт 60.01) - Создает документ "Операция, введенная вручную". Комментарий: "#Ввод расхода НУ по материалам и услугам (Дт 91.02 Кт 60.01);".
Пример проводки:
- Учет остатков материалов для целей НУ, которые не были отпущены в производство и не оплачены поставщикам (по счетам 10.01, 10.02 и 10.07) - Создает документ "Ввод остатков" по остаткам счетов 10.01, 10.02 и 10.07. Признак БУ снят. Комментарий: "#Ввод остатка НУ по счетам 10.01, 10.02 и 10.07;".
Примечание: для ИП признак "Оплачено" устанавливается при отсутствии задолженности перед поставщиком в разрезе партии. - Учет остатков топлива для целей НУ (по счетам 10.03) - Создает документ "Ввод остатков" по остатку счета 10.03. Признак БУ снят. Комментарий: "#Ввод остатка НУ по счетам 10.03;".
Примечание: добавлено Андреем Пономаревым. - Учет остатков основных средств и амортизации для целей НУ (по счетам 01 и 02) - Создает документ "Ввод остатков" по остаткам счетов 01 и 02. Признак БУ снят. Комментарий: "#Ввод остатка НУ по счетам 01 и 02;", и документ "Операция, введенная вручную". Комментарий: "#Ввод остатков основных средств и амортизации для целей НУ;".
Примечание: добавлено Андреем Пономаревым.
Установка
Добавьте обработку в справочник «Дополнительные отчеты и обработки». Или просто откройте через меню "Файл - Открыть...".
Пример работы
- Выберите организацию
- Укажите дату перехода на ОСН - последняя дата применения УСН.
- Установите нужные галочки в настройках.
- Нажмите кнопку Выполнить переход на ОСН.
- После завершения операции, созданные документы можно посмотреть нажав на кнопку Реестр документов.
Примечание
Ввод остатков по основным средствам не создается.
Обработка корректно работает если выставлен учет запасов "По партиям" и "По складам".
Для ИП количество настроек ограничено:
- Ввод остатков для НУ по товарам, не реализованным в периоде применения УСН (по счетам 41.01 и 41.02).
- Ввод остатков для НУ по готовой продукции, не реализованным в периоде применения УСН (по счету 43).
- Ввод остатков для НУ по отгруженным товарам (по счету 45.01 и 45.02).
- Учет остатков материалов для целей НУ, которые не были отпущены в производство и не оплачены поставщикам (по счетам 10.01, 10.02 и 10.07).
Применение ПБУ 18/02 не используется. Только для малых предприятий.
При открытии через меню "Файл - Открыть...", работает без фоновых операций и без возможности групповых операций (проведение, отмена проведения, пометка на удаление) над созданными документами в реестре документов.
Работает с базами в файловом и клиент-серверном режиме.
Версия Бухгалтерии, с которой она работает, "3.0.124" и выше.
Информацию по переходу на ОСН брал с сайта ИТС Переход c УСН на ОСН.
Если вам понравилась моя обработка, поставьте плюсик).
Изменения
Версия 1.0.13
- Исправил ошибку с отсутствием вида субконто. До этого обработка ожидала всегда 3 вида субконто у счета.
- Исправил ошибку превышения максимального количества строк в документе.
Версия 1.0.12
- Добавлен учет кредиторской задолженности для целей НУ (по счетам 70, 73, 76).
- Добавлен учет остатков топлива для целей НУ (по счетам 10.03).
- Добавлен учет остатков основных средств и амортизации для целей НУ (по счетам 01 и 02).
Выражаю благодарность за добавление данных видов учета Андрея Пономарева.
Версия 1.0.11
- Доработана настройка "Учет НДС по товарам, не реализованным в периоде применения УСН (Дт 19.03 - Кт [41.01, 41.02, 10.01, 10.02])". Теперь из регистра "Расходы при УСН" дополнительно берутся остатки по статусу "Не списано".
Сумма НДС округлена до второго знака после запятой.
Версия 1.0.10
- Доработана настройка "Ввод остатков для НУ по готовой продукции, не реализованным в периоде применения УСН (по счету 43) ". Если у счета 43 есть субсчета, тогда остатки заполняются по этим субсчетам.
Версия 1.0.9
- Исправлена настройка "Учет НДС по товарам, не реализованным в периоде применения УСН (Дт 19.03 - Кт [41.01, 41.02, 10.01, 10.02])". Теперь порядок субконто не имеет значения для счетов 41.01, 41.02, 10.01, 10.02.
Для счета 19.03 если есть субконто "Способ учета НДС", заполняется значением "Учитывается в cтоимости".
Версия 1.0.8
- Исправил поведение формы при открытии.
Версия 1.0.7
- Дополнен учет по счетам 10.01, 10.02 и 41.02 для настройки "Учет НДС по товарам, не реализованным в периоде применения УСН".
Версия 1.0.6
- Добавлена настройка "Учет НДС по товарам, не реализованным в периоде применения УСН". Учет по счету 41.01.
Версия 1.0.5
- Для настройки "Ввод остатков для НУ по товарам, не реализованным в периоде применения УСН" добавлен счет 41.02.
Версия 1.0.4
- Добавлена настройка для ИП. Учет остатков материалов для целей НУ, которые не были отпущены в производство и не оплачены поставщикам (по счетам 10.01, 10.02 и 10.07). Для ИП признак "Оплачено" устанавливается при отсутствии задолженности перед поставщиком в разрезе партии.
Версия 1.0.3
- Доработано создание ввода остатков для НУ по товарам, не реализованным в периоде применения УСН (по счету 41.01). Для ИП признак "Оплачено" устанавливается при отсутствии задолженности перед поставщиком в разрезе партии.
Другие мои публикации:
Списание по счету для 1С: Бухгалтерии 3.0
Загрузка в Бухгалтерию 3.0 в формате XML
Помощник перехода на УСН с НДС 20%
Расшифровка файла выгрузки Frontol 5/6
Проверено на следующих конфигурациях и релизах:
- Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0, релизы 3.0.142.67
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт
