Прослеживаемость товаров для организаций на УСН
Импортные товары из Перечня Правительства подлежат прослеживаемости - их оборот контролирует ФНС. Перечень пока не большой - стиральные машины, холодильники, мониторы, проекторы, телевизоры.
Требования по прослеживаемым товарам:
-
Весь документооборот идет через оператора ЭДО .
-
Плательщики НДС отчитываются через стандартные существующие отчеты «Книга покупок и книга продаж. Для организаций на упрощенной системе налогообложения дополнительно требуется сдавать два вида отчета – Уведомление об остатках прослеживаемого товара и Отчет об операциях с прослеживаемыми товарами.
Маленький словарь:
ГТД – грузовая таможенная декларация
РНПТ – регистрационный номер прослеживаемости товара.
РНПТ хоть и похож на первый взгляд на ГТД, но им не является. РНПТ это номер ГТД плюс порядковый номер товара в грузовой таможенной декларации. Пример: РНПТ 10013160/040723/3302391/1 для товара с порядковым номером 1 в грузовой таможенной декларации.
Наше решение «Прослеживаемость», сделанное в виде расширения к типовой конфигурации 1С:Управление торговли 11.5 позволяет упростить работу с прослеживаемым товаром, а именно :
-
Пройти контроль прослеживаемости через сервис ФНС в документе поступления и за выбранный период; *
-
Провести контроль ГТД и РНПТ на правильность формата заполнения
-
Переформировать движения товаров в 1С при внесении признака прослеживаемости «задним» числом;
-
Cформировать регламентированные отчеты из Управлении Торговли и передать их в программу сдачи электронной отчетности.
Примечание: *- Пункт 1 доступен только для организаций, подавшим заявление в ФНС и получившим мастер токен и пользовательский токен. Организации требуется иметь выделенный IP адрес, зарегистрированный в ФНС.
Проверки ГТД и РНПТ через OPEN API от ФНС России
-
Оперативная проверка в документах поступления
В документе «Поступление товаров(услуг)» можно производить контроль РНПТ и ГТД на соответствие формата, а также сверить номера с сервисом ФНС. В случае ошибки или расхождения статусов прослеживаемости между 1С и ФНС выдается информационное сообщение.
-
Проверка за период
Для пост-контроля правильности разработан отчет «Сверка с ФНС по РНПТ». В отчете можно отобрать требуемый период и провести контроль на правильность заполнения ГТД и РНПТ и произвести сверку с налоговой. После получения ответа доступен отбор по корректным номерам , а также по расхождениям в статусах прослеживаемости между ФНС и 1С.
Обращаем внимание, что на дату написания статьи данные в сервисе были неполные, но в планах у ФНС получать данные напрямую с ФТС.
Указание РНПТ в первичных документах являются приоритетными по отношению к данным сервиса.
Сервис принимает пакеты размером по 100 позиций РНПТ и 50 ГТД, а время жизни ответа всего 1 минута. Уменьшите анализируемый период при получении ошибок "Не найден идентификатор MessageId _Идентификатор_" или " Не получен ответ на один из запросов". Или просто сформируйте заново, скорость ответа может отличаться.
.
Перепроведение документов движения
Данные о прослеживаемости товара могут попадать уже после того, как по товару прошли движения – продажи, списание и прочее. В Управлении Торговле 11 на момент написания статьи не было механизма автоматического заполнения информации о прослеживаемости при перепроведении документа. Данные заполнялись исключительно после того, как товар «перевыбирался» в документах движения. Наше решение позволяет заполнение всех служебных полей при проведении документов без утомительного выбора каждого товара.
Регламентные отчеты
Формирование регламентных отчетов реализовано в 1С:Бухгалтерии и для выгрузки отчетов требуется обмен между конфигурациями. В нашем решении отчеты формируются в стандартизированном формате XML согласно приказу Приказ ФНС России от 08.07.2021 N ЕД-7-15/645@ "Об утверждении форм, форматов, порядков заполнения отчета об операциях с товарами, подлежащими прослеживаемости". Сформированный файл можно открыть в любой программе сдачи электронной отчетности, в том числе в программе 1С:Бухгалтерия 3.0 и отправить стандартным образом в налоговую.
Как получить доступ к OPEN API ФНС
Возможность проверки ГТД/РНПТ через ФНС предоставляется по запросу в ФНС России на электронный почтовый адрес: fnstokenpros@tax.gov.ru. Получателю предоставляется доступ к OPEN API ФНС путем выдачи мастер-токена. Дополнительная информация представлена по ссылке https://www.nalog.gov.ru/rn77/related_activities/spt/.
Для упрощения формирования официального письма сообщаем методы, к которым Вам надо получить доступ.
|
CheckTRCRNPT_Request |
Проверка по РНПТ - запрос |
|
CheckTRCTNVED_Request |
Проверка по коду ТН ВЭД - запрос |
|
CheckTRCOKPD2_Request |
Проверка по коду ОКПД 2 - запрос |
|
CheckTRCProduct_Request |
Проверка по наименованию товара - запрос |
|
CheckTRCDT_Request |
Проверка по номеру ДТ - запрос |
|
GetTRCList_Request |
Предоставление полного перечня прослеживаемых товаров - запрос |
|
CheckSTATUSNOTICE_Request |
Проверка статуса обработки уведомления о перемещении товаров подлежащих прослеживаемости в государства – члены ЕАЭС - запрос |
|
CheckTRCDT_List_Request |
Проверка по номеру ДТ списком - запрос |
|
CheckTRCRNPT_List_Request
|
Предоставление сведений о прослеживаемости идентификатора партии (РНПТ) списком - запрос
|
Тестирование производилось на платформе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2239) и конфигурации Управление торговлей, редакция 11 (11.5.8.367).
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт
