Алгоритм расчета
1. Получаю дебетовый остаток с периодичностью в месяц за определенный период по счетам 01 и 03, включая подчиненные по определенной организации;
2. Получаю дебетовый остаток по вышеуказанным счетам с периодичностью в месяц по тем субконто1, где группа ОС = "Земельные участки" по определенной организации;
3. Получаю дебетовый остаток с периодичностью, равной "регистратор" по вышеуказанным счетам для тех основных средств, движения по которым появились в запрашиваемый период, которые также фигурируют в документах "Принятие к учету ОС" позднее 01.01.2013 и группа ОС субконто1 не равна "Здания" или "Сооружения", с отбором по определенной организации;
4. Получаю в запрашиваемом периоде весь кредитовый остаток по счету 02 (включая подчиненные) с месячной периодичностью по определенной организации;
5. Получаю начисленную амортизацию (кредитовый остаток по счету 02, включая подчиненные) с периодичностью в регистратор по позициям, определенным в пункте 3.
Рассчитанные данные группируются по месяцам и в итоге полученная база вычисляется по формуле :
6. Налоговая база (6=1-2-3-(4-5)).
В настройках отчета выбирается период, за который нужно получить данные и организация. Отчет пострен на СКД.
У меня есть в отчете некоторое допущение. Предполагаю, что для каждого принимаемого к учету основного средства создается отдельный элемент справочника «Основное средство». Т.е. например, принятое к учету 09.01.2013 в организации основное средство «Панель графическая тактильная GT1275-VNBA» никогда раньше не принималось к учету и движений в регистрах по нему ранее не было. Если предположение ошибочное – тогда отчет в некоторых случаях может давать не верные данные. Но что касается организаций нашей ассоциации, главные бухгалтера отчитались о корректных цифрах.
Отчет тестировался на платформе 8.2.19.76, в конфигурации УПП 1.3.45.3, в клиент - серверном режиме. Используются только бухгалтерские регистры и документы вида "Принятие к учету ОС", поэтому есть вероятность, что будет работать и для конфигурации "Бухгалтерия предприятия" на платформе 8, в режиме обычного приложения.
29.11.2013 был исправлен недочет - при отсутствии движений за месяц в регистрах по п.3 и п.5 в отчет не попадали данные по текущему остатку на начало этого месяца
09.12.2013 внес поправку в отчет - исключил из п.3 и п.5 помимо групп ОС "Здания" и "Сооружения" группу "Прочее имущество, требующее государственной регистрации". Для тех, кто скачал ранее - в параметрах запроса для параметра "СписокГруппИсключений" добавлено одноименное значение в список.
27.01.2014 Устранил недочет : в группу "3. Поступило (введено в эксплуатацию) движ. имущ. после 01.01.2013" не попадали основные средства, учитывающиеся на счетах 03.02, 03.03 и 03.04.
31.01.2014 Устранил недочет : В некоторых случаях не отображались данные в ячейках (не корректно отрабатывал метод дополнения (движения) в параметрах виртуальной таблицы. Исправлено путем отказа от идеи получать весь набор данных в одном запросе. Отказался от идеи использовать СКД - отрабатывают в запросы к системе в цикле (знаю, что это не хорошо, но "не до жиру..."). Главное - данные корректно отображаются. Идея в том, чтобы брать остатки в необходимых регистрах на начало каждого месяца в запрашиваемом периоде. т.е. Остаток на 01.01, затем на 01.02 ... и 01.nn и последовательно выводить в табличный документ.
Отдельным файлом добавляю расчет налога на имущество для подразделения (используются отличающиеся в деталях запросы для получения исходных данных, поэтому - для организации и подразделения различные внешние отчеты).
05.08.2014 Добавил подробную расшифровку (отдельными печатными формами) каждой строки основного отчета
ВНИМАНИЕ ! ПОДДЕРЖКА ОТЧЕТА (может быть, временно) ПРЕКРАЩЕНА.
Изменения налогового законодательства за 2015 год (льготы на ОС первой и второй амортизационных групп) в этом отчете НЕ УЧИТЫВАЮТСЯ, по этому за данный период могут быть ошибочные суммы. Будьте, пожалуйста, внимательны.
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт