У организации применяется 2 режима налогообложения. Рабочая база Бухгалтерия предприятия 2.0.
При налоговой проверке были выявлены замечения по восстановлению НДС при перемещении товаров со складов с общим режимом налогообложения на склады с ЕНВД или в производство ЕНВД.
Проверяющий сверял дебетовый оборот по счетам МПЗ и, накручивая на него 18%, просил показать это в восстановлении НДС.
Был сделан этот отчёт. Он сопоставляет данные регистров Хозрасчетный, НДСЗаписиКнигиПродаж и НДСПредъявленный.
У него два режима вывода данных.
1. Выводятся данные по счетам учета МПЗ в разрезе
Группировки Счет учета, Склад-получатель/Склад-отправитель, Номенклатура,Регистартор, Партия
Ресурсы
СуммаНДС - По данным НДСПредъявленный
Восстановлено - По данным НДСПредъявленный (автоматические движения по документам перемещений)
Включено в стоимость - По данным НДСПредъявленный
Восстановлено распределением - По данным НДСПредъявленный (документом Восстановление НДС)
Перемещено в учете НДС - Стоимость МПЗ в учете НДС
Перемещено по складу - Стоимость МПЗ в бух. учете
Расчетный НДС - Стоимость МПЗ в бух. учете * 18%
Разница - Разница между стоимостью МПЗ в учете НДС и в бух.учете
2. Второй режим выводит эти же данные, но уже в режиме счетов НДС (19.03,19.04)
Отчёт помог найти ошибки в конкретных документах, выделив их из общей массы.
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт