Корректировка поступления и корректировочный счет-фактура

Управление - Практика учета

Корректировка поступления корректировочный Счет-фактура НДС ERP

2
При работе с программным решением 1C:ERP Управление предприятием 2 часто возникает ситуации, когда не знаешь, как правильно отразить в программе. Примером является ситуация, когда получена корректировочная счет-фактура от поставщика. (Пример рассмотрен на релизе 2.4.3.137)

Оглавление

1.      Создание Корректировки поступления. 1

1.1.       Закладка «Основное». 2

1.2.       Закладка «Товары (после корректировки)». 2

1.3.       Закладка «Расхождения». 2

1.4.       Примеры с изменение приобретения только в отношении суммы.. 4

1.5 Закладка «Дополнительно». 7

2. Регистрация корректировочного счета-фактуры

 

.. 7

1. Создание Корректировки поступления

Для того чтобы отразить корректировку поступления по количеству или по стоимости в программе 1С:ERP Управление предприятием 2, надо перейти к первичному документу «Приобретения товаров и услуг» или «Приобретения услуг и прочих активов», к которому относится корректировка.

И на основании первичного документа Приобретения создаем «Корректировку приобретения» (Рис.1).

Рис.1

1.1 Закладка «Основное»

В открывшемся документе «Корректировка приобретения» на закладке «Основное» устанавливаем дату и Вид корректировки. Виды корректировок доступны следующие: «Корректировка по согласованию сторон» и «Исправление ошибок». Выбор вида корректировок зависит от того какой счет-фактура был получен: корректировочный или исправленный.

Если получен Корректировочный счет-фактура, то Вид корректировок выбираем соответственно «Корректировка по согласованию сторон».

1.2 Закладка «Товары (после корректировки)»

На закладке «Товары (после корректировки)» перечень товаров (услуг) заполняется автоматически по документу-основанию. Но можно добавить номенклатуру (товар или услугу), которая не была в поступлении до этого, но есть в документе корректировочный Счет-фактура. Для этого нажимаем на кнопку «Заполнить» - «Подобрать товары» или «Добавить». (Рис.2)

Рис.2

Данный список корректируется в соответствии с полученным корректировочным Счет-фактурой (количество, цена, сумма, сумма НДС каждого товара (услуги)).  (Рис.3)

Рис.3

1.3 Закладка «Расхождения»

Закладка «Расхождения» заполняется автоматически при проведении документа, но при необходимости можно заполнить список расхождений, нажав на кнопку «Заполнить расхождения». (Рис.4)

Рис.4

Для каждой строки расхождений необходимо указать вариант отражения расхождений в учете: изменить стоимость ТМЦ на складе (увеличит/уменьшить) или списать на расходы (отразить в доходах).

Для строк, корректируемых в большую сторону, возможны варианты увеличить закупку (стоимость) и списать на расходы/активы. (Рис.5)

Рис.5

Для строк, корректируемых в меньшую сторону, возможны варианты уменьшить закупку (стоимость) и отразить на доходах/пассивах.

В зависимости от того, какой вариант выбран, в регламентированном учете будут сделаны соответствующие проводки. (Рис.6)

Рис.6

1.4 Примеры с изменение приобретения только в отношении суммы

1. Если изменения были только суммы в большую сторону и выбран вариант увеличить закупку (стоимость). Остатки ТМЦ на складе (в данном примере Электроэнергия числится на складе на остатках в составе ТМЦ) увеличатся в стоимости. (Рис.7)

Рис.7

2. Если изменения были только суммы в большую сторону и выбран вариант списать на расходы/активы. Появляется возможность выбрать статью расходов/активов. (Рис.8), (Рис.9)

Рис.8

 

Рис.9

3. Если изменения были только суммы в меньшую сторону и выбран вариант уменьшить закупку (стоимость). Остатки ТМЦ на складе (в данном примере Электроэнергия числится на складе на остатках в составе ТМЦ) уменьшатся в стоимости. (Рис.10)

Рис.10

4. Если изменения были только суммы в меньшую сторону и выбран вариант отразить на доходах/пассивах. Появляется возможность выбрать статью доходов/пассивов. На проводки в регламентированном учете будет влиять выбранная в документе статья доходов. (Рис.11), (Рис.12)

Рис.11

 

Рис.12

1.5 Закладка «Дополнительно»

На закладке «Дополнительно» указывается номер и дата входящего документа.

2. Регистрация корректировочного счета-фактуры

После проведения документа «Корректировка приобретения» необходимо зарегистрировать счет-фактуру, для этого надо перейти по гиперссылки «Зарегистрировать счет-фактуру».

В форме счета-фактуры надо выбрать вариант формирования счета фактуры - исправительный или корректировочный. (Рис.13)

Рис.13

В счете-фактуре необходимо заполнить номер и дату корректировочного счет-фактуры и провести его.

После этого необходимо выполнить регламентные операции текущего периода в рабочем месте Финансовый результат и контроллинг – НДС – Помощник по учету НДС. (Рис.14)

Рис.14

Результат отразится в регламентированном учете в книге покупок, книге продаж, в зависимости от операции.

2

См. также

Комментарии
Избранное Подписка Сортировка: Древо
1. MKupreychenko 21.05.18 18:03 Сейчас в теме
Я далек от бухгалтерии, да и с ERP практически нет опыта, но статья описана доступно для моего понимания, поэтому она помогла быстро ответить на вопрос бухгалтера на линии консультации, спасибо, что поделились опытом))
Подписался)
2. gaj-ka 2 22.05.18 09:21 Сейчас в теме
(1)Рада, что понравилась статья
3. AlexZhukov 24.05.18 10:20 Сейчас в теме
Еще бы обработку загрузки из Excel корректировочного счета-фактуры от поставщика, с автоматическим распределением расхождений.
4. gaj-ka 2 24.05.18 13:48 Сейчас в теме
5. MKupreychenko 24.05.18 14:03 Сейчас в теме
(3)
1. Наверно за основу можно взять какую-нибудь обработку на управляемых формах по загрузке табличного документа.
2. Не понятно, что имеется ввиду
с автоматическим распределением расхождений
, есть кнопка «Заполнить расхождения» или ты про вариант отражения расхождений в учете ? Если про вариант, то как программа будет за тебя принимать решения, что выбрать, Г/Б может на одну и ту же позицию, сегодня сказать "уменьшить закупку (стоимость)", а завтра "отразить на доходах/пассивах". Или вопрос в другом?
6. AlexZhukov 24.05.18 18:03 Сейчас в теме
(5) Я про то что в корректировочной счет фактуре есть поле (до изменения) и (после изменения)
Так вот по умолчанию корректировка заполняется по документу "Приобретение товаров и услуг", далее пользователь подгружает Счет-фактуру от поставщика, обработка находит совпадения в табличной части товаров и сама корректирует количество. А вот расхождения уже заполняются по кнопке.
Оставьте свое сообщение