Расчет финансовых результатов по основному виду деятельности и с учетом льгот для резидентов территории опережающего социально-экономического развития (ТОСЭР)

05.04.21

Учетные задачи - Учет доходов и расходов

Внешний отчет «Расчет финансового результата с учетом льгот» служит для расчета результатов финансовой деятельности организации на основе налоговых регистров при осуществлении деятельности в свободной экономической зоне предусмотренной договором так и не предусмотренной договором в соответствии с ч. 22 ст. 13 Закона № 377-ФЗ. Не требует изменений в конфигурации. Подключается как дополнительный внешний отчет.

Скачать файлы

Наименование Файл Версия Размер
Расчет финансовых результатов для раздельного учета доходов и расходов
.erf 20,54Kb
3
.erf 20,54Kb 3 Скачать

В соответствии с ч. 22 ст. 13 Закона № 377-ФЗ участник свободной экономической зоны может осуществлять деятельность, не предусмотренную договором об условиях деятельности в свободной экономической зоне. Однако следует иметь в виду, что в отношении этой деятельности льготный режим налогообложения не действует. Налоговые ставки по налогу на прибыль применяются при условии ведения плательщиком раздельного учета доходов (расходов), полученных (понесенных) от деятельности, осуществляемой в соответствии с договором об осуществлении деятельности в свободной экономической зоне, и доходов (расходов), полученных (понесенных) при осуществлении иной деятельности (п. 1.7 ст. 284 НК РФ).

Налоговым законодательством не регламентирован порядок раздельного учета доходов и расходов участниками СЭЗ, поэтому каждая организация самостоятельно его устанавливает, закрепляя в учетной политике для целей налогообложения прибыли.
В типовой конфигурации "1С:Бухгалтерии 8" раздельный учет доходов и расходов в связи с осуществлением деятельности (в соответствии с договором) в свободной экономической зоне в настоящее время не автоматизирован. В связи с этим организациям разработчик рекомендует следующие варианты:

Если организация уже приступила к выполнению договора об условиях деятельности в свободной экономической зоне, то следует вывести работы, не предусмотренные этим договором, на отдельное юридическое лицо. Если организация только планирует заключить договор об условиях деятельности в свободной экономической зоне, то следует заключить его на новое юридическое лицо, которое не будет заниматься иными видами деятельности.

Если первый вариант по каким-то причинам не подходит или невозможен, то нужно закрепить в учетной политике отказ от применения Положения по бухгалтерскому учету "Учет расчетов по налогу на прибыль организаций" ПБУ 18/02, а также порядок раздельного учета доходов и расходов. Отказаться от "Расчета налога на прибыль" (выбрать в контекстном меню пункт "Пропустить операцию"), а проводки по начислению налога (авансовых платежей по налогу) вводить вручную (с помощью документа "Операция") по данным составленной (вручную) декларации.

Используя отчет «Расчет финансового результата с учетом льгот» можно упростить расчет раздельного учета доходов и расходов.

Для корректной работы отчета предварительно необходимо подготовить справочники «Статьи затрат», «Номенклатурные группы» и «Прочие доходы и расходы» создать группы первого уровня с наименованием «ТОСЭР», «ПРОЧАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ» и «Распределяются» и расположить элементы справочников по группам в соответствии с вашей деятельностью.
Для расчета налогов по раздельному учету при формировании отчета необходимо установить в параметрах ваши налоговые ставки.

Не требует изменений в конфигурации.

Подключаются как дополнительный внешний отчет.

Без пароля. Под файловую и серверную версии. Управляемые формы. Толстый/тонкий клиент. Наименование формы будет присутствовать в списке.

Для ознакомления и применения в работе.

Тестировался  на: 

  • Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.80.36)  
 
 Подключения внешних печатных форм, отчетов и обработок

 

Печатные формы, можно использовать как непосредственно из формы документа по кнопке "Печать", так и из списка документов для множественного выбора по кнопке "Печать".

Для подключения внешних печатных форм, отчетов и обработок 1С к типовым конфигурациям на управляемых формах,  необходимо:

  •  - зайти в меню Администрирование – Печатные формы, отчеты и обработки – Дополнительные отчеты и обработки, нажать на кнопку«Создать».
  • - по кнопке «Загрузить из файла» выбрать файл с отчетом.
  • - в поле «Быстрый доступ» необходимо выбрать пользователей, для которых будет видна команда
  • - в поле «Размещение» необходимо задать, в какой подсистеме будет отображаться данный отчет.

Наименование формы будет присутствовать в списке.

 

См. также

Учет по проектам в 1С:Бухгалтерии 3.0

Учет доходов и расходов Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Расширение "Проекты" добавляет в типовую конфигурацию управленческий учет по проектам: позволяет вести список проектов, привязывать проекты к документам, подсчитывать доходы и расходы в разрезе проектов.

12000 руб.

30.11.2021    20090    79    40    

69

Модуль Фонды: Простое управление финансами для УНФ, УТ 10/11, КА, УПП / ERP, КА, БП

Учет доходов и расходов БДР, БДДС Бюджетный учет 8.3.14 Конфигурации 1cv8 1С:Управление торговлей 11 Беларусь Россия Казахстан Бюджетный учет Управленческий учет Платные (руб)

Как держать деньги под контролем с помощью 1С УНФ, УТ, КА, ERP или БП и 2 часов в неделю без внедрения бюджетирования и найма финансиста. Дополнение для 1С 8.3 Модуль реализован в виде конфигурации и рассчитан для собственников компаний с чистой прибылью до 10 млн руб. / мес. То есть, пока вам не рентабельно вести сложные модули типа «Бюджетирование», «Казначейство», но нужно знать, сколько платить на этой неделе и хватит ли средств, чтобы отложить в дивиденды, обучение сотрудников, закупку и ремонт оборудования

45000 руб.

20.07.2023    3408    3    0    

32

SALE! 50%

Отчет "Полный анализ себестоимости реализованной продукции" для 1С:ERP (ЕРП), 1С:КА, 1С:ERP УХ

Производство готовой продукции (работ, услуг) Учет доходов и расходов Платформа 1С v8.3 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Управление холдингом 1С:Комплексная автоматизация 2.х Бухгалтерский учет Налоговый учет Платные (руб)

Данный отчет показывает себестоимость реализованной продукции в разузлованном виде, как с выделением входящих в нее полуфабрикатов любых уровней, так и свернутый до статей затрат и материалов, видов работ. Отчет работает независимо от метода оценки стоимости товаров и подходит для любых производственных компаний с многопередельным производством. Отчет можно использовать как в типовой 1С:ERP, так и в отраслевых решениях на ее базе (например, 1С:ERP Управление птицеводческим предприятием, Молокозавод и т.д.).Отчет подходит для анализа затрат на гособоронзаказы ГОЗ.

70000 35000 руб.

30.11.2022    11310    9    22    

13

Убираем НДС из прибыли в 1С:УНФ

Учет доходов и расходов Платформа 1С v8.3 1С:Управление нашей фирмой 1.6 1С:Управление нашей фирмой 3.0 Россия Бухгалтерский учет НДС Платные (руб)

Убрали НДС из всех операций, где налог влияет на прибыль. Учли это во всех нужных регистрах и отчётах, сделали нужные проводки. Так как расширение влияет на расчёт прибыли, мы особенно внимательно отнеслись к его тестированию. Проверили всё на фреймворке Vanessa Automation. Это позволяет избежать ошибок и защищает учёт.

12000 руб.

28.03.2022    12233    24    26    

32

Обработка "Списание доходов будущих периодов" и расширение

Учет доходов и расходов Закрытие периода Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

Решение регламентирует учет доходов будущих периодов(ДБП) в организации: сохраняет подробную информацию о объекте ДБП. По окончании месяца на основе введенной информации формируются проводки списания ДБП, отчеты для бухгалтерского и налогового учета. Подходит как для различных версий Бухгалтерии 8.3, так и для ERP и КА.

5500 руб.

09.10.2020    18663    40    16    

36

Дополнительный анализ расходов УСН в 1С:Бухгалтерии 3.0

Учет доходов и расходов Анализ учета Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет УСН Платные (руб)

Мы добавили девять новых проверок в Экспресс-проверку учета. Цель таких проверок — узнать, есть ли потенциальные проблемы в учёте УСН.

7200 руб.

27.09.2021    13406    24    11    

34

Отчеты по доходам и расходам для 1С:Бухгалтерии

Учет доходов и расходов Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Управленческий учет Платные (руб)

Узнайте, сколько вы зарабатываете! Отчеты показывают выручку, себестоимость, валовую прибыль от продаж, расходы и доходы – подробно и в различных разрезах, по месяцам и годам.

3990 руб.

06.04.2022    12684    33    11    

35

Прибыль от продаж в УТ и КА без закрытия месяца

Оптовая торговля Учет доходов и расходов Платформа 1С v8.3 Система компоновки данных 1С:Управление торговлей 11 1С:Комплексная автоматизация 2.х Управленческий учет Платные (руб)

Есть бесплатная тестовая версия отчета на 5 запусков. Данный отчет позволяет сформировать и оценить среднюю прибыль от продаж товаров в УТ 11 и КА 2 без закрытия месяца. Что невозможно сделать типовыми отчетами, т.к. себестоимость товаров рассчитывается только при закрытии месяца. Позволяет быстро и эффективно оценить, продажи какого товара приносят большую прибыль для организации, а какой товар менее прибыльный, а может, даже и в убыток торгуется.

4200 руб.

15.05.2019    38893    149    130    

159
Оставьте свое сообщение