Рассмотрим ситуацию, когда сумма начисленного аванса сотруднику (расчет за первую половину месяца) не перекрывается начислением окончательной месячной зарплаты.
Универсальный отчет, который показывает ошибочные остатки по «неиспользованным» авансам.
Как проявляется ошибка в явном виде.
Почему она появляется. Это скрин движений этого документа по регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ»
Сумма дохода здесь = 67950 руб.
В аванс была выдана сумма 112 000 + 16 800.
Т.е. для учета налогооблагаемого дохода программа использовала ошибочную сумму:
67950 + 112000+16800= 196 750 руб
НДФЛ с этой суммы составил 13% = 25 577 руб (разницу 163 рубля от 25740руб составляет январская ошибка ).
Причем, в расшифровке НДФЛ по этому сотруднику так же видим ошибочную сумму НДФЛ, - она не соответствует сумме дохода.
Подведем итог, почему ошибается программа.
Для определения налогооблагаемой суммы дохода для НДФЛ в документе окончательного расчета зарплаты за месяц, - программа вычитает суммы дохода начисленные в документе аванса (расчет за первую половину месяца). И если в нашей базе есть «не использованные» авансы с прошлых месяцев (рис. 1) – программа использует эти «не использованные» авансы, которые (как в нашем случае) не соответствую авансам этого месяца, - и вычисляет ошибочную сумму дохода.
Причем эта ошибка сказывается только на расчете НДФЛ в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ», в расчетах с сотрудниками по регистрам («Взаиморасчеты с сотрудниками» и «Зарплата к выплате») эта ошибка не проявляется.
Причины, почему возникает ошибка с «неиспользованными Авансами» или «Разница между БУ и Доходом НДФЛ» подробно описана, -легко найти.
Также есть описания всех вариантов исправления данной ошибки.
Тестировалось на релизе ЗУП 3.1.36.41.
Вступайте в нашу телеграмм-группу Инфостарт