Отчет является вспомогательным инструментом для бухгалтера-расчетчика для сверки расчетов НДФЛ по сотрудникам. Выводит информацию по начислениям сотрудников (с разбивкой на 13%(30%) и 35%(30%) ставки НДФЛ) за выбранный период, а также нарастающим итогом за год и сумме превышения предела (реализовано в новом варианте отчета), с которого берется повышенный налог, вычетам, выплатам и невыплаченным остаткам, налоговой базе, расчетному НДФЛ, исчисленному НДФЛ, удержанному НДФЛ, возврату НДФЛ, перечисленному НДФЛ, а также расхождениям между значениями НДФЛ.
Реализовано 4 варианта отчета сверки НДФЛ:
1) В разрезе сотрудников за выбранный период;
2) В разрезе месяц налогового периода / сотрудники за выбранный период;
3) В разрезе сотрудники / месяц налогового периода за выбранный период;
4) В разрезе организация / подразделение / сотрудники за выбранный период;
При двойном клике на любом значении в строке отчета доступна расшифровка по документам-регистраторам, периоду получения дохода, регистрации в ИФНС, коду дохода, категории дохода и т.д..
В быстрых настройках задается период отчета, отбор по организации, отбор по ИФНС, отбор по сотрудникам.
Отчет включается в базу с помощью механизма БСП в дополнительные отчеты.
Значения полей:
Начисления – сумма дохода по регистру СведенияОДоходахНДФЛ;
Вычеты – сумма вычетов по регистрам: СведенияОДоходахНДФЛ, ИмущественныеВычетыНДФЛ, ПредоставленныеСтандартныеИСоциальныеВычетыНДФЛ;
Выплаты – сумма выплат по регистру ВзаиморасчетыССотрудниками (движение расход);
Осталось выплатить – разница сумм движения прихода и расхода по регистру ВзаиморасчетыССотрудниками;
НДФЛ (расчетный) - расчетная сумма НДФЛ по начисленному доходу (регистр СведенияОДоходахНДФЛ) согласно статусу сотрудника (резидент/нерезидент) и категории дохода за минусом вычетов;
НДФЛ (исчисленный) - сумма НДФЛ по регистру РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ (движение приход);
НДФЛ (удержанный) - сумма НДФЛ по регистру РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ (движение расход);
НДФЛ (удерж. агент) - сумма НДФЛ по регистру РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ (движение приход);
НДФЛ (перечис. агент) - сумма НДФЛ по регистру РасчетыНалоговыхАгентовСБюджетомПоНДФЛ (движение расход);
В 4-х полях "Разница" выводится расхождение между вышеуказанными полями.
Отчет тестировался на платформе 8.3.12.1469 в конфигурациях:
ЗУП 3.1 КОРП (3.1.7.61)
ЗУП 3.1 (3.1.7.61)
ЗиКГУ 3.1 КОРП (3.1.6.54)
ЗиКГУ 3.1 (3.1.6.54)
ERP 2.5
