Расшифровка и проверка корректности начисления зарплаты по расчетам за первую и вторую половину месяца

16.01.23

Учетные задачи - Зарплата

Внешний отчет "* Расшифровка и контроль начислений зарплаты за первую и вторую половину месяца", который содержит данные по начисленной зарплате, удержаниям и сумме к выплате - в разбивке на начисления первой половины месяца и второй половины месяца, и итого за месяц. Также визуализируются проблемные ситуации, когда в аванс по виду начисления начислено больше, чем при расчете зарплаты за месяц. Такие ситуации программа не умеет корректно обрабатывать и появляется отклонение начисленного дохода по бух учету и начисленного дохода по регистрам учета НДФЛ. Содержит два варианта отчета: "* Зарплата за первую и вторую половину месяца" и "* Некорректные начисления за первую половину месяца".

Скачать файл

ВНИМАНИЕ: Файлы из Базы знаний - это исходный код разработки. Это примеры решения задач, шаблоны, заготовки, "строительные материалы" для учетной системы. Файлы ориентированы на специалистов 1С, которые могут разобраться в коде и оптимизировать программу для запуска в базе данных. Гарантии работоспособности нет. Возврата нет. Технической поддержки нет.

Наименование SM По подписке [?] Купить один файл
Расшифровка начисления зарплаты по расчетам за первую и вторую половину месяца (с отработанным и оплаченным временем):
.erf 11,78Kb
48
48
1 SM
Скачать Купить за 1 850 руб.
Расшифровка начисления зарплаты по расчетам за первую и вторую половину месяца. Проверка корректности начисления зарплаты по расчетам за первую и вторую половину месяца.:
.erf 9,07Kb
76
76
1 SM
Скачать Купить за 1 850 руб.

В связи с изменением учета НДФЛ с 2023 года (обязанность удержания НДФЛ при каждой выплате доходов), все  предприятия переходят на начисление аванса документом "Начисление зарплаты за первую половину месяца".

Сотрудникам выдают два расчетных листка: первый расчетный листок - за первую половину месяца (где фигурирует сумма начислений и сумма НДФЛ за первую половину месяца), второй расчетный листок - за весь месяц, который содержит начисления и НДФЛ за весь месяц.

Для сотрудников такая "подача" не привычна и не понятна. 

Для убеждения в корректности начислений/удержаний и выплат за первую и вторую половину месяца - разработан данный отчет. В отчете собираются данные начислений/удержаний за первую половину месяца, а также итоговые начисления/удержания за весь месяц. На основании этих данных рассчитываются начисления/удержания за вторую половину месяца (как разница начислений/удержаний за месяц минус начисления/удержания за первую половину месяца). Также в отчете рассчитывается сумма "К выплате" - как разница начислений и удержаний (при этом долги предприятия или долги сотрудника  - в этой сумме "К выплате" - не учитываются).

Если сумма начисления за вторую половину месяца получается отрицательная и данный вид начисления облагается НДФЛ - то эта ситуация некорректна и в этом случае в программе суммы дохода по бух учету будут верные, в суммы по регистрам учета НДФЛ - будут завышены - и это ошибочная ситуация, ее нужно исправлять вручную. Такие ситуации возможны, когда при расчете зарплаты за первую половину месяца не ввели отсутствия сотрудника, программа начислила полную сумму по основному начислению. А перед расчетом зарплаты, введя все отсутствия сотрудника, итого за месяц начисляется сумма меньше, чем было начислено в первую половину месяца. Поэтому 1С акцентирует: перед расчетом начислений за первую половину месяца обязательно вводить все отсутствия сотрудников.

Такие ошибочные ситуации в отчете "* Зарплата за первую и вторую половину месяца" выделяются цветом.

Также есть вариант отчета "* Некорректные начисления за первую половину месяца", который содержит только такие ошибочные ситуации. Этот вариант отчета можно использовать для проверки и выявления таких проблемных ситуаций. 

 

Отчет проверен на версиях ЗУП 3.1.24.307. 

Отчет добавляется в конфигурацию как внешний отчет: Администрирование - Печатные формы, отчеты, обработки - Дополнительные отчеты и обработки - Добавить из файла - выбираете файл с отчетом и настраиваете "Размещение" и "Быстрый доступ" для пользователей.

Принимаются замечания и предложения.

 

17/01/2022 21:13. Протестировала отчет на различных данных на версии 3.1.24.307. И... результат такой:

Оказывается! Уже в версии 3.1.24.307 реализован "зачет" аванса в расчете зарплаты - по коду дохода НДФЛ!!! 

Ранее было понимание, что программа "зачитывает" только начисление аванса в такое же начисление при начислении зарплаты (именно по этой логикой и разработан данный отчет). Пользователи просили 1С сделать "зачет" по коду дохода НДФЛ. И вот, оказывается, в версии 3.1.24.307 - уже работает "зачет" аванса в расчете зарплаты - по коду дохода НДФЛ!!! 

Поэтому в данном отчете не все из обнаруженных некорректных ситуаций - будут являться некорректными!

Но реализованный "зачет" аванса в расчете зарплаты - по коду дохода НДФЛ - работает. Понятен его алгоритм. Но пока не понятно как можно запрограммировать проверку корректности "зачета"... так как все не так просто. "Зачет" аванса происходит только в документе "Начисление зарплаты и взносов". И только на сумму не более, чем начислено по коду дохода в документе "Начисление зарплаты и взносов".

Пример "зачета" аванса в расчете зарплаты - по коду дохода НДФЛ:

Например, если в аванс сотруднику начислили начисление "Оплата по окладу" с кодом дохода 2000 на сумму 10 000.00 руб. Итого в аванс сотруднику начислено дохода с кодом 2000 на сумму 10 000.00 руб.

А при начислении зарплаты, начислено начисление "Оплата по окладу" с кодом дохода 2000 только на сумму 7 000.00 руб.

Плюс при начислении зарплаты, начислено постоянное начисление "Постоянная надбавка" с кодом дохода 2000 на сумму 2 000.00 руб - это начисление начисляется в документе "Начисление зарплаты и взносов". 

И плюс при начислении зарплаты, начислено разовое начисление "Разовая надбавка" с кодом дохода 2000 на сумму 1 000.00 руб - это начисление начисляется в документе "Разовое начисление". 

Итого при начислении зарплаты за месяц сотруднику начислено дохода с кодом 2000 на сумму 10 000.00 руб. 

Т.е. и при начислении аванса и при начислении зарплаты итого начислено дохода с кодом 2000 на сумму по 10 000.00 руб. Т.е. можно предположить, что программа без проблем должна "зачесть" 10 000.00 руб аванса в расчете зарплаты - по коду дохода НДФЛ 2000. Но не все так просто!

При проведении документа "Начисление зарплаты и взносов" программа производит "зачет" аванса в расчете зарплаты - по коду дохода НДФЛ 2000:

в движениях по регистру "Учет доходов для исчисления НДФЛ "программа сделает сторно записи по начисленному авансу по коду дохода НДФЛ 2000 - но только на сумму не более, чем начислено по документу "Начисление зарплаты и взносов", т.е. на сумму 9 000.00 руб ("Оплата по окладу" с кодом дохода 2000 только на сумму 7 000.00 руб. и плюс "Постоянная надбавка" с кодом дохода 2000 на сумму 2 000.00 руб).

Доход, начисленный не документом "Начисление зарплаты и взносов" - не используются программой для "зачета аванса"!!! В нашем примере это начисление "Разовая надбавка" с кодом дохода 2000 на сумму 1 000.00 руб, начислено в документе "Разовое начисление". 

Не смотря на то, что итого за месяц суммы дохода с кодом 2000 хватает - программа сторнирует не всю сумму аванса! И это проблемная ситуация. Исправлять ее придется руками - сторнируя незачтенную 1 000.00  руб. какого-нибудь другого дохода - если такой есть у сотрудника. Для этого нужно использовать документ "Операции учета НДФЛ".

Пока что так! 

Хотелось бы чтобы 1С, при проведении документа "Начисление зарплаты и взносов", при понимании, что невозможно отсторнировать весь аванс - выводила об этом информацию пользователю! Чтобы он предпринял необходимые действия!

Пока думаю - как можно доработать данный отчет... Если есть идеи - делитесь - одна голова хорошо, а две - лучше!

 

22/01/2023: добавила еще один отчет. В нем к имеющимся данным добавлены данные по отработанному и оплаченному времени (по просьбе в комментариях). Также добавлен вариант отчета "* Зарплата за первую и вторую половину месяца (по кодам доходов НДФЛ)".

Стало понятно, что по данному отчету возможно выявить только потенциальные проблемы расчета аванса. Не все из выявленных отклонений будут являться проблемными. Если вы хотите получить реально проблемные ситуации - пользуйтесь отчетом "Сверка данных свода начислений и начислений, зарегистрированных в учете НДФЛ" - я его тоже доработала.

2023 НДФЛ первая вторая половина месяца зарплата начисления удержания выплата проверка аванса

См. также

Зарплата Регламентированный учет и отчетность Кадровый учет Обновление 1С Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты 1С:Комплексная автоматизация 1.х 1С:Бухгалтерия 2.0 1С:Зарплата и Управление Персоналом 2.5 Бухгалтерский учет Налоговый учет Управленческий учет Акцизы ЕНВД ЕСН Земельный налог ИП, ПБОЮЛ, КФХ Налог на имущество Налог на прибыль НДС НДФЛ ФОМС, ЕФС Транспортный налог УСН ПСН (патентная система налогообложения) Платные (руб)

Обновления для конфигураций: КА 1.1; ЗУП 2.5; БУХ 2.0; КА 1.1 Комплексная автоматизация торговли алкогольной продукцией; КА 1.1 Комплексный учет сельскохозяйственного предприятия

19900 руб.

01.04.2020    143490    674    352    

235

Анализ учета Закрытие периода Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет 1С:ERP Управление предприятием 2 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Налог на прибыль НДС Платные (руб)

Каждый бухгалтер не раз сталкивался с требованием от налоговой инспекции пояснить расхождения в показателях декларации по Налогу на прибыль («Доходы от реализации» + «Внереализационные доходы») и налоговой базой по НДС за год. Являются ли ошибкой подобные расхождения? Как пояснить налоговой их причину? Отчет «Анализ расхождений выручки НДС и Налога на прибыль в декларациях» для 1С (БП 3.0 ПРОФ и КОРП, КА 2, ЕRP) поможет найти все расхождения.

7200 руб.

21.10.2017    85703    282    171    

274

Зарплата Роли и права Системный администратор Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Бухгалтерский учет Управление правами 1С:Бухгалтерия 3.0 1С:Комплексная автоматизация 2.х Молдова Россия Казахстан Бухгалтерский учет Платные (руб)

Расширение позволяет максимально полно ограничить доступ пользователей к данным по заработной плате, а именно закрывает доступ к документам начисления и выплаты заработной платы, не позволяет просматривать бухгалтерские отчеты по счету учета зарплаты а также убирает зарплатные проводки из журнала проводок. Расширение запрещает просматривать платежные документы на выплату зарплаты, так же не доступны регламентные отчеты в ПФР и ИФНС. Расширение предлагает готовые настроенные профили "Бухгалтер без зарплаты", "Только просмотр без зарплаты".

5700 руб.

27.05.2021    34608    228    89    

183

Регламентированный учет и отчетность Анализ учета Бюджетный учет Бизнес-аналитик Бухгалтер Пользователь Руководитель проекта Платформа 1С v8.3 1С:Бухгалтерия 3.0 Россия Бухгалтерский учет Налоговый учет Управленческий учет Платные (руб)

Расширение «Отчет ГОЗ» для 1С:Бухгалтерия 3.0 ПРОФ и КОРП позволяет автоматизировать ведение раздельного учета и подготовку отчетности для Торговых и Производственных организаций, участвующих в ГосОборонЗаказе. Эффективный инструмент ведения раздельного учета по гособоронзаказам для Торговых и Производственных компаний

94700 руб.

20.02.2024    1049    1    0    

5

Зарплата Программист Бизнес-аналитик Бухгалтер Платформа 1С v8.3 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 1С:Комплексная автоматизация 2.х 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Россия Бухгалтерский учет Платные (руб)

При заполнении ведомости на выплату зарплаты вылазят задолженности прошлых периодов, которых быть не должно? Наша обработка позволяется убрать эти доходы прошлых периодов за пару секунд. Больше не нужно тратить часы на анализ каждого такого случая.

27600 руб.

14.09.2022    14153    69    26    

71

Перенос данных 1C Зарплата Бюджетный учет Программист Бухгалтер Платформа 1С v8.3 Сложные периодические расчеты 1С:Зарплата и кадры государственного учреждения 3 1С:Зарплата и Управление Персоналом 3.x Государственные, бюджетные структуры Россия Бюджетный учет Платные (руб)

Обработки для быстрого перехода с конфигураций «КАМИН:Расчет зарплаты для бюджетных учреждений 3.5» и «КАМИН:Зарплата для бюджетных учреждений 5.5» на конфигурацию «Зарплата и кадры государственного учреждения».

12000 руб.

28.07.2016    58097    149    141    

126

Зарплата Анализ продаж Бухгалтер Пользователь Оперативный учет 8.3.14 1С:Управление торговлей 11 Управленческий учет Платные (руб)

Мотивация сотрудников в 1С. Автоматизированный расчет управленческой заработной платы для любых должностей коммерческой организации. Для 1С: Управление торговлей 11.4.

12000 руб.

26.05.2021    13501    22    3    

19
Комментарии
Подписаться на ответы Инфостарт бот Сортировка: Древо развёрнутое
Свернуть все
1. VinnieThePOOH 153 18.01.23 08:46 Сейчас в теме
Здравствуйте, а можно ошибку показать на примере? Как ее воспроизвести и в чем именно проблема. Я вот, если честно,не понял, что могло пойти не так.

Допустим, в начислении аванса было 10 000 в начислении и 1300 в начисленном НДФЛ, это зарегистрируется в регистрах учета дохода и в "Расчетах налогоплательщиков по страховым взносам".

А потом окажется, что человек болел, и в начислении за месяц у него ноль. По хорошему, документ начисления должен отсторнировать 10 000 в регистре учета доходов и 1300 по НДФЛ, а также добавить корректировку выплаты на 1300, то есть возникает излишне удержанный НДФЛ

В чем тут проблема, мне не очень понятно - это обычная ситуация, которая бывала и раньше при сторнировании.
В начислении в расчетных листках мы видим в итоге ноль, в регистрах учета доходов и начисленного НДФЛ тоже ноль.

Проблема может быть только в случае, если начисление ЗП не сделает движений сторнирования. Но это нужно проверять... Будет время - попробую.
2. user_2010 943 19.01.23 07:16 Сейчас в теме
(1) Добрый день!
в вашем примере, если начислено в аванс 10 тыс, а в документе "Начисление зп" будет начислено 0 - то программа сторнирование сделает только по регистрам бух учета (расчетному листку), а по регистрам учета НДФЛ движений не сделает. Данные между бухгалтерским и налоговым учетом разъедутся.
Проверьте это обязательно - чтобы понять суть и важность проблемы!
4. VinnieThePOOH 153 19.01.23 08:48 Сейчас в теме
(2)Спасибо, написал в вашу тему. Ситуацию удалось воспроизвести.

Написал также в техподдержку 1с, выслал им подробное описание ошибки, а также содержимое регистра учета доходов по НДФЛ, в котором видно, что начисление ЗП зачитывает неверную сумму аванса.
14. Roman_Go 2 13.02.23 08:19 Сейчас в теме
(4)
описание ошибки, а также содержимое регистра учета доходов по НДФЛ, в котором видно, что начисление ЗП зачитыв


а ответ дали какой-нибудь? Уже времени прилично прошло может что интересного написали.
15. VinnieThePOOH 153 13.02.23 15:12 Сейчас в теме
(14) Здравствуйте, нет, ничего..

На вебинаре от бухэксперт в этом случае советуют переначислить аванс. Там целая технология, нужно очень аккуратно все сделать. И я с ними согласен, даже раньше вебинара пришел к тому же мнению.

Конечная цель - сделать доход в регистре учета НДФЛ в итоге равным размеру аванса, а аванс посчитать с учетом фактически отработанных дней.
3. user_2010 943 19.01.23 07:18 Сейчас в теме
5. user819243 20.01.23 13:37 Сейчас в теме
Можно добавить количество рабочих дней, за которые начислена зарплата за 1 и 2 половину месяца и общее количество рабочих дней в месяце (по типу как в расчетном листке)?
6. user_2010 943 20.01.23 17:33 Сейчас в теме
(5) на выходных посмотрю - возможно ли это.
7. user_2010 943 22.01.23 17:15 Сейчас в теме
(5) выложила еще один отчет, который содержать данные по отработанному и оплаченному времени. Также добавила картинку с этим отчетом. Это то, что вы хотели?
8. nikaleks 6 30.01.23 19:16 Сейчас в теме
Надежда, когда вы всё это успеваете делать? вот только подумаешь что было бы неплохо сделать такой отчёт, а тут уже Надежда всё сделала, да ещё и лучше чем придумал сам.
Надежда, спасибо! и конечно же +)
user_2010; +1 Ответить
9. SDR8889 31.01.23 07:25 Сейчас в теме
(7) Здравствуйте, хотел бы узнать, работает ли данный отчет на ERP?
10. user_2010 943 31.01.23 18:42 Сейчас в теме
(9) В ERP не проверяла. Но! В ERP ведь встроен типовой ЗУП.
Отчет сделан на данных регистров. Насколько я знаю, они (регистры) одинаковые из в ЗУП ив ERP.
11. Smollynx 02.02.23 11:09 Сейчас в теме
Здравствуйте! Отчет будет работать в ЗКГУ?
12. user_2010 943 02.02.23 21:57 Сейчас в теме
(11) В ЗКГУ не проверяла.
Отчет сделан на данных регистров. Насколько я знаю, они (регистры) одинаковые из в ЗУП и в ЗКГУ.
13. Roman_Go 2 13.02.23 07:18 Сейчас в теме
1С ники советуют в случаях, когда аванс оказался больше начисленной заработной платы, скорректировать начисление за первую половину месяца в сторону уменьшения, таким образом, чтобы аванс не превышал начисленной заработной платы, без корректировки выплат.

На вебинаре от учебного центра №1 говорили.
user_2010; VinnieThePOOH; +2 Ответить
17. selena72 22.03.23 07:50 Сейчас в теме
(13) поделитесь, пожалуйста, ссылкой на вебинар или подскажите, как найти видеозапись (название, дата и т.д.)
18. Roman_Go 2 22.03.23 11:58 Сейчас в теме
(17) не в свободном доступе, это платный онлайн курс был у учебного центра
16. martos 09.03.23 10:58 Сейчас в теме
Добрый день! чтобы скачать отчет-нужно купить абонемент?
Оставьте свое сообщение